Gollandiyada pul yuvish va terrorizmni moliyalashtirishning oldini olish akti tushuntirildi

Gollandiyada pul yuvish va terrorizmni moliyalashtirishning oldini olish akti tushuntirildi
2018 yil XNUMX-avgust kuni Gollandiyada pul yuvish va terrorizmni moliyalashtirishning oldini olish to'g'risidagi akt (Gollandiyalik: Wft) o'n yildan beri amal qilmoqda. Wftning asosiy maqsadi moliyaviy tizimni toza saqlash; qonun moliyaviy tizimni jinoiy maqsadlarda va terrorizmni moliyalashtirishda ishlatilishining oldini olishga qaratilgan. Pulni legallashtirish deganda, noqonuniy ravishda qo'lga kiritilgan aktivlar noqonuniy kelib chiqishini aniqlash uchun qonuniylashtiriladi. Terrorizmni moliyalashtirish kapitalizm terrorchilik faoliyatini rivojlantirish uchun foydalanilganda amalga oshiriladi. WWft ma'lumotlariga ko'ra, tashkilotlar odatiy bo'lmagan operatsiyalar to'g'risida hisobot berishlari shart. Ushbu hisobotlar pul yuvish va terrorizmni moliyalashtirishni aniqlash va jinoiy javobgarlikka tortishga yordam beradi. Wwft Gollandiyada faol bo'lgan tashkilotlarga katta ta'sir ko'rsatadi. Jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish va terrorizmni moliyalashtirishning oldini olish uchun tashkilotlar faol choralar ko'rishlari kerak. Ushbu maqola qaysi institutlar Wwft vakolatiga kirishi, ushbu tashkilotlar Wwftga muvofiq qanday majburiyatlarga ega ekanligi va muassasalar Wwftga rioya qilmasa qanday oqibatlarga olib kelishi muhokama qilinadi.
1. WWft doirasiga kiradigan muassasalar
Ba'zi muassasalar WWft qoidalariga rioya qilishlari shart. Institut WWftga tegishli yoki yo'qligini aniqlash uchun, muassasa turi va qaysi muassasaning faoliyati ko'rib chiqiladi. WWftga tegishli bo'lgan tashkilotdan mijozni tegishli ravishda tekshirish yoki operatsiya to'g'risida hisobot berish talab qilinishi mumkin. Quyidagi muassasalar Wwftga bo'ysunishi mumkin:

• 
  tovarlarni sotuvchilar;
  
• 
  tovarlarni sotib olish va sotishda vositachilar;
  
• 
  ko'chmas mulkni baholovchilar;
  
• 
  ko'chmas mulk agentlari va ko'chmas mulkdagi vositachilar;
  
• 
  lombardlar operatorlari va turar joyni etkazib beruvchilar;
  
• 
  moliyaviy institutlar;
  
• 
  mustaqil mutaxassislar. [1]
  

Tovarlarni sotuvchilar
Agar sotiladigan tovarlar narxi 15,000 evroga teng bo'lsa va bu to'lov naqd pul bilan amalga oshirilsa, tovarlarni sotuvchilar mijozni tegishli ravishda tekshirishlari shart. To'lov birdaniga yoki birdaniga amalga oshirilishining ahamiyati yo'q. Agar kemalar, transport vositalari va zargarlik buyumlari kabi muayyan tovarlarni sotishda 25,000 evro yoki undan ko'proq evro miqdorida naqd pul to'lash amalga oshirilsa, sotuvchi har doim bu operatsiya to'g'risida xabar berishi kerak. To'lov naqd pulda amalga oshirilmasa, WWft majburiyati bo'lmaydi. Biroq, sotuvchining bankdagi hisobvarag'idagi naqd pul naqd pul shaklida to'lov sifatida qaraladi.
Tovarlarni sotib olish va sotishda vositachilar
Agar siz ma'lum tovarlarni sotib olishda yoki sotishda vositachilik qilsangiz, siz WWftga bo'ysunasiz va mijozlarni tegishli ravishda tekshirishingiz shart. Bunga transport vositalari, kemalar, zargarlik buyumlari, san'at buyumlari va antikvar buyumlarni sotish va sotib olish kiradi. To'lanadigan narx qancha bo'lishi va narx naqd pulda to'langanmi-yo'qmi muhim emas. 25,000 evro yoki undan ko'proq miqdoridagi naqd to'lov bilan operatsiya amalga oshirilganda, bu operatsiya haqida doimo xabar berilishi kerak.
Ko'chmas mulkni baholovchilar
Baholovchi ko'chmas mulkni baholaganda va pulni legallashtirish yoki terrorizmni moliyalashtirish bilan bog'liq bo'lishi mumkin bo'lgan g'ayrioddiy faktlar va holatlar aniqlanganda, bu operatsiya to'g'risida xabar berish kerak. Biroq, baholovchilar mijozni tegishli ravishda tekshirishga majbur emaslar.
Ko'chmas mulk agentlari va ko'chmas mulkdagi vositachilar
Ko'chmas mulkni sotib olish va sotishda vositachilik qiladigan shaxslar WWftga bo'ysunadi va har bir topshiriq uchun mijozni tegishli ravishda tekshirishi kerak. Mijozni tegishli ravishda tekshirish majburiyati mijozning kontragentiga nisbatan ham qo'llaniladi. Agar operatsiya pullarni legallashtirish yoki terrorizmni moliyalashtirish bilan bog'liq bo'lsa, ushbu operatsiya haqida xabar berish kerak. Bu, shuningdek, € 15,000 yoki undan ko'proq miqdorida naqd pul olgan bitimlarga nisbatan ham amal qiladi. Bu miqdor ko'chmas mulk agenti yoki uchinchi tomon uchun bo'ladimi farqi yo'q.
Lombard operatorlari va turar joyni etkazib beruvchilar
Professional yoki biznes garovini taklif etuvchi lombard operatorlari har bir bitim bo'yicha mijozni tegishli ravishda tekshirishlari kerak. Agar tranzaksiya odatiy bo'lmasa, bu haqida xabar berish kerak. Bu, shuningdek, 25,000 evro yoki undan ko'p bo'lgan barcha operatsiyalarga ham tegishli. Doimiy yashash manzili yoki pochta manzilini biznes yoki professional asosda uchinchi tomonga taqdim etuvchi provayderlar, shuningdek har bir mijoz uchun tegishli tekshiruv o'tkazishlari kerak. Agar pulni yuvishda yoki turar joyni taqdim etish bilan bog'liq terrorizmni moliyalashtirishda gumon qilinsa, bu haqda bitim to'g'risida xabar berish kerak.
Moliyaviy institutlar
Moliyaviy institutlar qatoriga banklar, ayirboshlash shoxobchalari, kazinolar, ishonch idoralari, investitsiya institutlari va ayrim sug'urtalovchilar kiradi. Ushbu tashkilotlar har doim mijozlarni tegishli ravishda tekshirishlari va odatiy bo'lmagan operatsiyalar to'g'risida hisobot berishlari kerak. Biroq, banklarga nisbatan turli xil qoidalar qo'llanilishi mumkin.
Mustaqil mutaxassislar
Mustaqil mutaxassislar toifasiga quyidagi shaxslar kiradi: notariuslar, advokatlar, buxgalterlar, soliq maslahatchilari va ma'muriy idoralar. Ushbu professional guruhlar mijozlarni tegishli ravishda tekshirishlari va g'ayrioddiy operatsiyalar to'g'risida hisobot berishlari kerak.
Kasbiy asosda mustaqil ravishda amalga oshiradigan, yuqorida aytib o'tilgan muassasalar tomonidan amalga oshiriladigan tadbirlarga muvofiq bo'lgan muassasalar yoki mutaxassislar, shuningdek WWTga bo'ysunishlari mumkin. Bu quyidagi faoliyat turlarini o'z ichiga olishi mumkin:

• 
  kompaniyalarga kapital tarkibi, biznes strategiyasi va tegishli faoliyat turlari bo'yicha maslahat berish;
  
• 
  kompaniyalarning qo'shilishi va birlashishi sohasidagi maslahat va xizmatlarni taqdim etish;
  
• 
  kompaniyalar yoki yuridik shaxslarni tashkil etish yoki boshqarish;
  
• 
  kompaniyalar, yuridik shaxslar yoki kompaniyalardagi ulushlarni sotib olish yoki sotish;
  
• 
  kompaniyalar yoki yuridik shaxslarning to'liq yoki qisman sotib olinishi;
  
• 
  soliq bilan bog'liq faoliyat.
  

Institut Wftftga tegishli yoki yo'qligini aniqlash uchun muassasa bajaradigan faoliyatni yodda tutish kerak. Agar tashkilot faqat ma'lumotni taqdim etsa, muassasa printsipial jihatdan WWftga tegishli emas. Agar muassasa mijozlarga maslahat beradigan bo'lsa, muassasa WWftga tegishli bo'lishi mumkin. Biroq, ma'lumot berish va maslahat berish o'rtasida nozik bir chiziq mavjud. Shuningdek, mijozning majburiy tekshiruvi tashkilot mijoz bilan biznes shartnomasini tuzishdan oldin amalga oshirilishi kerak. Tashkilot dastlab mijozga faqat ma'lumot berilishi kerak deb o'ylagan bo'lsa, lekin keyinchalik maslahat berilgan yoki taqdim etilishi kerak bo'lsa, avvalgi mijozni tegishli ravishda tekshirish majburiyati bajarilmaydi. Shuningdek, muassasa faoliyatini WWft va WWWga tegishli bo'lmagan faoliyatga ajratish juda xavflidir, chunki bu harakatlar o'rtasidagi chegara juda noaniq. Bunga qo'shimcha ravishda, alohida faoliyatlar WWftga tegishli emas, lekin ular birlashtirilganda, Wwft majburiyati kelib chiqishi mumkin. Shu sababli, sizning muassasangiz WWftga tegishli yoki yo'qligini oldindan aniqlash juda muhimdir.
Muayyan sharoitlarda muassasa Wwft-ga emas, balki Gollandiyaning Trust Office Supervision Act (Wtt) doirasiga kirishi mumkin. Wtt mijozlarni sinchkovlik bilan tekshirishga nisbatan qat'iy talablarni o'z ichiga oladi va Wttga bo'ysunadigan muassasalar o'z faoliyatini olib borish uchun ruxsat olishga muhtoj. Wtt ga ko'ra, yashash joyini ta'minlaydigan va qo'shimcha faoliyatni olib boradigan muassasalar Wttga bo'ysunadilar. Ushbu qo'shimcha faoliyat yuridik maslahat berish, soliq deklaratsiyalari to'g'risida g'amxo'rlik qilish, yillik hisobotlarni tuzish, baholash va monitoring qilish yoki ma'muriyatni yuritish yoki korporatsiya yoki yuridik shaxs uchun direktor sotib olish bo'yicha tadbirlarni amalga oshirishdan iborat. Amalda, yashash joylarini ta'minlash va qo'shimcha faoliyatni amalga oshirish ko'pincha ushbu muassasalar Wtt doirasiga kirmasligiga ishonch hosil qilish uchun ikki xil institut tomonidan boshqariladi. Biroq, o'zgartirilgan Wtt kuchga kirganda, bu endi mumkin bo'lmaydi. Ushbu qonunchilik tahriri kuchga kirgandan so'ng, yashash joyini tasdiqlovchi va ikkita muassasa o'rtasida qo'shimcha faoliyat olib boradigan muassasalar ham Wttga bo'ysunadilar. Bu o'zlari qo'shimcha faoliyatni olib boradigan, ammo mijozni ta'minlash yoki yashash uchun boshqa muassasaga (yoki aksincha), shuningdek mijozni turar joyni taqdim etishi mumkin bo'lgan va olib borishi mumkin bo'lgan turli partiyalar bilan aloqada bo'lish orqali vositachi sifatida faoliyat ko'rsatadigan muassasalarga yo'naltiradi. qo'shimcha tadbirlar. [2] Qaysi qonun ularga taalluqli ekanligini aniqlash uchun muassasalar o'z faoliyati to'g'risida yaxshi ma'lumotga ega bo'lishi muhimdir.