Pul mablag‘lari va ularni tahlili reja

Pulmablag‘larichiqimi

Yetkazib beruvchilar va pudratchilar bilan hisoblashish

Xodimlar mehnatiga haq to‘lash

Byudjetga ajratmalar va byudjetdan tashqari fondlarga badallar

Hisobdor miqdorlar to‘lovi

Foizlar to‘lovi bilan birga qisqa muddatli kredit va qarzlarni qaytarish

Qisqa muddatli moliyaviy qo‘yilmalar

Boshqa to‘lovlar

11.1-chizma. Joriy faoliyat bo‘yicha pul mablag‘lari harakati

Investitsion faoliyat uzoq muddatli aktivlar tushumi va sotilishi, investitsiyalardan daromadlar va xarajatlar (kapital qo‘yilmalar) bilan bog‘liq pul mablag‘lari tushumi va ulardan foydalanishni o‘z ichiga oladi. Amortizatsiya ajratmalari va sof foyda shaklidagi joriy faoliyatdan tushumlar, investitsion faoliyatning o‘zidan olingan daromadlar, uzoq muddatli moliyalashtirish manbalari hisobiga tushumlar (aksiyalar va korporativ obligatsiyalar emissiyasi, uzoq muddatli kreditlar va qarzlar) kabilar korxonaning investitsion faoliyati uchun pul mablag‘lari manbalari bo‘lishi mumkin.

Pul mablag‘lari kirimi

Asosiy vositalar va nomoddiy aktivlarni sotish

Byudjetdan ajratmalar va boshqa uzoq muddatli xarakterdagi maqsadli moliyalashtirish

Olingan uzoq muddatli kredit va qarzlar

Uzoq muddatli moliyaviy qo‘yilmalarning qaytarilishi

Uzoq muddatli moliyaviy qo‘yilmalar bo‘yicha dividendlar va foizlar

^Pul mablag‘lari chiqimi

Asosiy vositalar va nomoddiy aktivlarni sotib olish

Kapital qo‘yilmalar

Uzoq muddatli moliyaviy qo‘yilmalar

Pudratchilarga avanslar berish

Obyektlar qurilishida ulushli ishtirok uchun to‘lovlar

Boshqa to‘lovlar

Boshqa tushumlar

11.2-chizma. Investitsion faoliyat bo‘yicha pul mablag‘lari harakati
Korxona uchun qulay iqtisodiy vaziyatda u ishlab chiqarishni kengaytirish va modernizatsiya qilishga intiladi. Shuning uchun investitsion faoliyat umuman olganda pul mablag‘larining vaqtincha chiqib ketishiga olib keladi.

• 
  Tashkilotlarning moliyaviy faoliyati uzoq muddatli va qisqa muddatli kredit va qarzlar, byudjetdan ajratmalar olish oqibatida mablag‘lar tushumi hamda oldinroq olingan kredit va qarzlar bo‘yicha qarzdorlikni tugatish, dividendlar, foizlar to‘lovi ko‘rinishida mablag‘lar sarflanishi bilan bog‘liq. Barqaror ishlayotgan korxonalarda joriy faoliyatdan vujudga kelgan pul oqimlari investitsion va moliyaviy faoliyatga, masalan, kapital aktivlar sotib olish, qisqa muddatli va uzoq muddatli kredit va qarzlarni qaytarishga, dividendlar to‘lashga va boshqalarga yo‘naltirilishi mumkin.