Платежная система и ее виды

Алгоритм расчета величины отрицательных несоответствий:

• Показатели оценки ликвидности банка и методика их расчета

• 1. Сопоставление активов и пассивов в разрезе временных интервалов (до 30 дней; от 31 до 90 дней; от 91 до 180 дней; от 181 до 360 дней; более года) – позволяет выявить наличие обязательств банка, не покрытых активами соответствующего срока (отрицательные несоответствия);

• 2. Определение «длинной» (имеющей положительный знак) и «короткой» (имеющей отрицательный знак) позиции по денежным требованиям и обязательствам, размещенным на договорной основе на срок.

• Наличие «короткой» позиции по ликвидности должно компенсироваться «длинной» позицией в предыдущих периодах

• 3. Учет риска одновременного снятия – в размере 80% балансовой стоимости обязательств банка, не покрытых активами соответствующего срока.

• Показатели оценки ликвидности банка и методика их расчета

Показатель	График погашения, дни
	до 30	от 31 до 90	от 91 до 180	от 181 до 360	более года
Активы, размещенные на срок	280	300	195	210	180
Пассивы, привлеченные на срок	350	265	240	190	1260
Отрицательные несоответствия в сроках до года	-70	+35	-45	+20	-
Отрицательные несоответствия, некомпенсированные положительными разницами в предыдущие периоды	-70	0	-10	0	-

• Таблица 4 – Пример расчета отрицательных несоответствий (в условных денежных единицах)

• Таблица 5 – Срочные активы и пассивы для расчета краткосрочной ликвидности

АКТИВЫ

ПАССИВЫ

средства, размещенные в других банках с договорными сроками; кредиты, выданные клиентам банка; вложения в долговые ценные бумаги других банков, местных органов управления и юридических лиц; ценные бумаги правительства и Национального банка, не обращающиеся на вторичном рынке в соответствии с законодательством; полученные обязательства по финансированию; гарантийные обязательства; права требования активов, проданных на условиях обратного выкупа.

депозиты и кредиты других банков с договорными сроками; ресурсы Национального банка; вклады и депозиты физических и юридических лиц; долговые обязательства по ценным бумагам, выпущенным банком; кредитный эквивалент внебалансовых обязательств.

• Показатели оценки ликвидности банка и методика их расчета