Fani bo’yicha O’quv-uslubiy majmua

mijozning benefitsiar mulkdorini identifikatsiyalash — qonun hujjatlari bilan belgilangan ta’sis hujjatlari (ustav va/yoki ta’sis shartnomasi, nizom) asosida mulk va boshqaruv tuzilmasini o’rganish orqali mijozning mulkdori yoki uni nazorat qiluvchi yuridik shaxsni aniqlash;
mijoz — qonun hujjatlari bilan belgilangan tartibda auditorlik tashkiloti bilan buxgalteriya hisobini yuritish bo’yicha professional xizmatlarni ko’rsatish to’g’risida shartnoma tuzgan yuridik shaxs;
terrorchilik faoliyatida ishtirok etayotgan yoki ishtirok etishda gumon qilinayotgan shaxs — terrorchilik faoliyatida ishtirok etayotgan yoxud ishtirok etishda gumon qilinayotgan, terrorchilik faoliyatini amalga oshirayotgan yoxud amalga oshirishda gumon qilinayotgan tashkilotning bevosita yoki bilvosita mulkdori bo’lgan yoxud uni nazorat qilayotgan jismoniy yoki yuridik shaxs, shuningdek terrorchilik faoliyatida ishtirok etayotgan yoxud ishtirok etishda gumon qilinayotgan jismoniy shaxsning yoxud tashkilotning mulkidagi yoki nazorati ostidagi yuridik shaxs;
ommaviy qirg’in qurolini tarqatishda ishtirok etayotgan yoki ishtirok etishda gumon qilinayotgan shaxs — O’zbekiston Respublikasi tomonidan tan olingan, ommaviy qirg’in qurolini tarqatishning oldini olishga qaratilgan BMT Xavfsizlik Kengashining rezolyutsiyalari hamda boshqa xalqaro-huquqiy hujjatlari bilan belgilangan jismoniy yoki yuridik shaxs;
mijozni lozim darajada tekshirish — mijozni va u qaysi shaxslar nomidan ish ko’rayotganini tekshirish, mijozning benefitsiar mulkdorini identifikatsiyalash, shuningdek mijoz tomonidan amalga oshiriladigan amaliy ish munosabatlari va operatsiyalarni, ularning bunday mijoz va uning faoliyati to’g’risidagi ma’lumotlarga muvofiqligini tekshirish maqsadida doimiy asosda o’rganishlarni o’tkazish;
xabar qilinishi lozim bo’lgan operatsiyalar — ichki nazoratni o’tkazish davomida auditorlik tashkilotlari tomonidan shubhali deb topilgan, sodir etilayotgan va tayyorlanayotgan pul mablag’lari yoki boshqa mol-mulk bilan bog’liq operatsiyalar;