"Альтернативные методики рейтинговой оценки коммерческими банками кредитоспособности клиентов: модель среднеотраслевых коэффициентов"

Расчет результатирующик коэффициентов

Download 361,74 Kb. bet 20/26 Sana 25.02.2022 Hajmi 361,74 Kb. #279562 Turi Выпускная работа

Bog'liq
Реферат Альтернативные методики рейтинговой оценки коммерческими банками кредитоспособности клиентов

Bu sahifa navigatsiya:

• Рекомендуемые значения коэффициентов (Инструкция "Предоставления кредитов юридическим лицам АКБ "МИБ")
• 3.1. Проблема выбора показателей и их оптимальных значений при разработке рейтинговых систем

Расчет результатирующик коэффициентов

	01.01.97	01.01.98	01.04.98	01.07.98	01.10.98	01.01.99
Коэффициент срочной ликвидности (К1): (ДС+КФВ)/(VI раздел П-фонды потребления-ДБП-РПРП)	1,29	2,11	1,67	1,58	0,85	0,72
количество баллов	30	30	30	30	30	30
Коэффициент текущей ликвидности (К2): (II раздел А-РБП)/(VI раздел П-фонды потребления-ДБП-РПРП)	2,90	4,94	3,97	3,72	2,99	2,05
количество баллов	30	30	30	30	30	30
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (К3): СОС/ОА	0,61	0,73	0,70	0,68	0,62	0,46
количество баллов	40	40	40	40	40	80
Сумма баллов	100	100	100	100	100	140

Таблица 13
Рекомендуемые значения коэффициентов (Инструкция "Предоставления кредитов юридическим лицам АКБ "МИБ")
Наименование показателя	Категория коэффициента
	1	2	3	4
К1	выше 0,05	0,35-0,05	0,2-0,35	ниже 0,2
К2	выше 2,0	1,5-2,0	1,0-2,0	ниже 1,0
К3	0,7-0,8	0,4-0,7	0,2-0,4	ниже 0,2
Наименование показателя	Количество баллов по категории
	1	2	3	4
К1	30	60	90	200
К2	30	60	90	200
К3	40	80	120	200
Общая кредитоспособность (сумма балов)	менее 141	141-240	241-300	более 300
	Высокий уровень кредитоспо-собности	Средний уровень кредитоспо-собности	Низкий уровень кредитоспо-собности	Клиент некредитоспо-собен

Таким образом, рейтинг ЗАО “Кондитер Курск” на протяжении отчетных периодов, колеблется между первым и вторым классом по дискретной шкале, но в соответствии с критериями надежности клиентов, принятыми Правлением АКБ МИнБ, финансовое состояние такого клиента трактуется следующим образом:

• 
  позиция на рынке достаточно прочная;
  
• 
  финансовое положение хорошее;
  
• 
  высокое качество управления;
  
• 
  через расчетный счет в нашем банке проходит весь оборот;
  
• 
  высокое качество управление;
  
• 
  претензий к расчетному счету не имеется;
  
• 
  гарантии возврата кредита надежные;
  
• 
  с процентной политикой банка клиент не всегда согласен;
  

§3. Девятифакторная модель сопоставления со среднеотраслевыми значениями коэффициентов

3.1. Проблема выбора показателей и их оптимальных значений при разработке рейтинговых систем

Несмотря на все многообразие применяемых в банковской практике методик, объективная оценка кредитоспособности потенциального за­емщика по-прежнему остается достаточ­но серьезной проблемой. Во-первых, не выработаны крите­рии и методы учета результа­тов анализа финансового со­стояния клиента при определе­нии основных параметров кре­дитной сделки. Во-вторых, от­сутствует механизм формализа­ции нефинансовых (качественных) показателей, характеризующих надежность клиента, качество уп­равления компанией, ее место на рынке и др. В-третьих, даже если банки рассчитывают по­казатели совокупной доходнос­ти работы с клиентами, возмож­ности учета этих показателей при определении параметров кредитной сделки, как правило, ограничены.

В результате кредитный порт­фель коммерческих банков фор­мируется на основе случайно­го набора обстоятельств, а итоги кредитного анализа не соответствуют реальному состоянию дел у клиента. Ус­тоявшееся мнение о том, что кредитование реального сектора по-прежнему остается операцией повышенного рис­ка, при всей его неоспори­мости, основано лишь на самых общих предположениях о низком уровне рентабель­ности реального сектора и об отсутствии механизма кон­троля за целевым использова­нием средств. Тезис о повышенном уровне риска при кредитовании ре­ального сектора на практике реализуется довольно просто: банки снижают риски невоз­врата средств обычно либо кредитованием узкого круга пред­приятий, являющихся надежными клиентами, либо кредитованием под "отягощенный" залог, ког­да и вид закладываемого иму­щества, и порядок определе­ния его стоимости, и связанные с залогом расходы свиде­тельствуют не о нормальном экономическом обосновании кредитной сделки, а скорее о полном непонимании сторона­ми ее сути.
В этих условиях особую важ­ность приобретает вопрос об использовании количественных и качественных показателей, характеризующих деятельность заемщика, для определения основных параметров кредит­ной сделки. К ним относятся сумма и сроки кредита, гра­фик его погашения, надлежа­щее обеспечение и стоимост­ные условия кредитной сделки.
Рассмотрение на практике примеров работы кредитных комитетов ряда российских банков позволяет выделить несколько ступеней в определении лимита кредитования, работа по которым проделывается в следующем порядке:

1. 
   Анализ финансового состо­яния клиента;
   
2. 
   Определение кредитоспо­собности потенциального за­емщика на основе сопостав­ления результатов анализа его финансового состояния с не­кими нормативными показателями, рассчитанными по ана­логичной методике;
   
3. 
   Присвоение потенциальному заемщику кредитного рейтинга, то есть позиционирование его в однородной среде кли­ентов;
   
4. 
   Расчет собственно лимита кредитования или риска на по­тенциального заемщика.
   

Download 361,74 Kb.

Do'stlaringiz bilan baham: