1. Korxonadagi pul oqimi turlari, uning tasnifi

Amalda, pul oqimi ko'pincha to'g'ridan -to'g'ri usul yordamida tahlil qilinadi.
Dmitriy Ryabix,
Pul oqimi byudjeti tashkilotning barcha moliyaviy tushumlari va xarajatlarini o'z ichiga olgan jadval ko'rinishida taqdim etilishi mumkin. Bunday jadval har qanday vaqt oralig'ida tuzilishi mumkin.
Bunday hisobotni tuzishning bevosita va bilvosita usullari mavjud. Birinchi holda, pul oqimi daromad va xarajatlar moddalari (masalan, sotishdan tushgan daromad, xodimlarga ish haqini to'lash, soliq to'lovlarini o'tkazish) nuqtai nazaridan bo'linadi.
Ikkinchi holda, joriy pul oqimi aylanma mablag'larning o'zgarishi va amortizatsiya xarajatlari to'g'risidagi tuzatilgan sof foyda ko'rsatkichi asosida hisoblanadi.
Ko'p hollarda bilvosita usul bilan hisobot tuzish osonroq, lekin kelajakda bunday hisobotni tahlil qilish unchalik qulay bo'lmaydi. Shunga asoslanib, to'g'ridan -to'g'ri usul pul oqimini hisoblash uchun ishlatiladi.
Korxona pul oqimini rejalashtirish va to'lov taqvimini ishlab chiqish
Kelgusi yil uchun rejalashtirilgan pul tushumlarining manbalari va ularni oylar bo'yicha sarflash yo'nalishlari faqat pul oqimlarini boshqarish uchun asos bo'lib xizmat qiladi, ammo har kuni moliyaviy mablag'lardan samarali foydalanish uchun shunday deb nomlangan shaklni yaratish zarur. "to'lov taqvimi".
Bunday hujjatni tuzishning asosiy maqsadi kompaniyaning pul oqimi tushumlari va xarajatlarining aniq sanalarini aniqlashdir, buning asosida tashkilot xodimlari uchun rejalar va vazifalar belgilanadi.
To'lov taqvimini tuzishda hisobot shakli ikki qismga bo'linadi:

1. 
   Rejalashtirilgan moliyaviy tushumlar jadvali.
   
2. 
   Kelgusi xarajatlar jadvali.
   

Xarajatlar jadvalining standart taqsimoti har kuni, lekin boshqa vaqt oralig'ida (haftalar, choraklar bo'yicha) to'lov jadvalini tuzishga ruxsat beriladi.
Kompaniyaning pul oqimlarini samarali boshqarish uchun to'lov kalendarining quyidagi turlari qo'llaniladi: