Презентация курса лекций банковский менеджмент и маркетинг

Кредитная миграция

• Кредитная миграция представляет собой изменение уровня кредитного риска операции или дебитора в течении некоторого времени, или в терминах кредитного рейтинга переход операции или дебитора из одного класса в другой.
• Кредитные миграции дебитора (контрагента, эмитента и т.д.) в рамках кредитного рейтинга характеризуются матрицей миграций следующего вида:
• Матрица кредитных миграций
• Класс1 Класс 2 Класс 3 Класс 4 Дефолт
• Класс1 P11 P12 P13 P14 P1D
• Класс2 P21 P22 P23 P24 P2D
• Класс3 P31 P32 P33 P34 P3D
• Класс4 P41 P42 P43 P44 P4D
• Дефолт PD1 PD2 PD3 PD4 PDD
• Где
• Класс1,...,Класс4, Дефолт - классы кредитного рейтинга,
• Pij - вероятность перехода из класса i в класс j в течение определённого промежутка времени (год, квартал и т.д.) - срока миграции.
• Для кредитных миграций отдельных операций также возможно создание подобной матрицы, однако нужно учитывать, что она должна включать в себя срочность операции. Так для операции со сроком год в матрице квартальных миграций будет один вариант переходов, а для операции со сроком квартал - другой.

Сумма, подверженная кредитному риску

• Под суммой, подверженной кредитному риску (credit exposure) может пониматься:
• сумма обязательств некоторого дебитора, контрагента, невыполнение или несвоевременное выполнение которых (состоявшееся или возможное) способно привести к потерям - например, объём обязательств по заёмщика кредиту, объём поставки контрагента по сделке купли/продажи активов, объём выплат по векселю и т.д.;
• сумма средств отвлеченная по операции под кредитным риском - например, сумма вложенная в покупку векселей некоторого эмитента.
• Таким образом, выбор суммы, подверженной кредитному риску, условен. Он зависит, в первую очередь от того какой способ выбран для расчёта уровня возможных потерь. Для коммерческого кредита уровень возможных потерь естественно считать от общей суммы обязательств по кредиту, для вложения в ликвидные векселя - от текущей рыночной стоимости бумаг. Важно также и то, какие потери учитываются при оценке рисков - потери основной суммы операции, потери процентов, выигрыша и т.д..
• Основными составляющими суммы, подверженной риску для операций, подразумевающих кредитование контрагента или встречные расчёты, являются:
• основная сумма долга (платежа) - собственно сумма выданного кредита или необеспеченного платежа со стороны банка;
• сумма состоявшегося выигрыша по операции, суммы уплачиваемых процентов;
• сумма возможного выигрыша - сумма дополнительного дохода, которую может получить банк в процессе проведения операции, например, в случае благоприятного изменения рыночных цен.