118
ЗНАЧИМОСТЬ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В БАНКЕ
Мясоутов Тимур Зиннетулаевич
магистрант, Саратовский социально-экономический институт (филиал)
Российского экономического университета имени Г.В.
Плеханова,
Россия, г. Саратов
Варламова Татьяна Петровна
кандидат экономических наук, доцент,
Саратовский социально-экономический институт (филиал) Российского
экономического университета имени Г.В. Плеханова, Россия, г. Саратов
В статье рассматривается значимость кредитного риска в банковской деятельности и про-
цесса управления им. Отдельное внимание уделяется требованиям к должностным лицам, которые
задействованы в процессе управления кредитным риском. Также рассмотрены основные инстру-
менты и методы управления кредитным риском.
Ключевые слова:
кредитный риск, управление риском, банковские риски, управление кре-
дитным риском.
Согласно Федеральному Закону «О банках и банковской деятельности», кре-
дитная организация обязана соблюдать установленные Банком России требования
к системам управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, включая тре-
бования к деятельности руководителей данных служб.
Лицо, при назначении на должность руководителя службы управления рис-
ками, руководителя службы внутреннего аудита или
руководителя службы внут-
реннего контроля кредитной организации, и в течение всего периода осуществле-
ния функций по указанным должностям, должно соответствовать,
установленным
Банком России, квалификационным требованиям. Кредитная организация обязана
уведомлять Центральный Банк о назначении на данные должности руководителей
и об освобождении с данных должностей [1]. Таким образом, становится понятно
насколько важной и фундаментальной является работа с рисками в кредитной ор-
ганизации, что влияет на стабильность работы кредитной организации и контроли-
руется регулятором.
Согласно указанию Центрального Банка «О требованиях к системе управле-
ния рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы», процеду-
ры по управлению кредитным риском, возникающим в связи с вероятностью невы-
полнения заёмщиком договорных обязательств перед банком, должны включать:
– порядок предоставления ссуд и принятия решений об их выдаче в кредит-
ной организации;
– методики определения и порядок установления лимитов в кредитной орга-
низации;
– требования, предъявляемые в кредитной организации к обеспечению по
ссуде и методику его оценки [2].
Кредитной организации
необходимо обеспечить, чтобы операции с контр-
агентом не осуществлялись без предварительной оценки его финансового положе-
ния, а также вероятности реализации кредитного риска контрагента как до момента
завершения расчётов, так и в процессе осуществления расчётов по сделке. Оценка
уровня принимаемого риска должна производиться как на уровне отдельного За-
ёмщика, так и в масштабе всей кредитной организации.
119
Информация о величине кредитного риска должна доводиться до сведения
совета директоров ежеквартально.
Процесс управления кредитным риском в банке выглядит как последова-
тельное выполнение определенных этапов [5, с. 12]:
1)
Идентификация риска;
2)
Качественная оценка риска (оценка кредитоспособности заёмщика);
3)
Вероятностная оценка риска (определение
вероятности дефолта PD на
уровне рейтинговых групп заёмщиков);
4)
Количественная оценка риска по портфелю активов (VaR-анализ);
5)
Управление риском (воздействие на риск с целью его снижения);
6)
Мониторинг риска.
В случае если кредитный риск заёмщика отнесён банком к значимым рис-
кам, то банк должен осуществлять мониторинг максимальных величин риска дан-
ного контрагента, определённый с установленным банком интервалом, на уровне
заёмщиков и на уровне портфелей [2].
Согласно указанию Банка России, модели количественной оценки кредитно-
го риска должны являться неотъемлемой частью внутренних процессов управления
рискам,
принятия бизнес-решений, в том числе решений о предоставлении
кредитов.
На практике каждый коммерческий банк использует в данном процессе
имеющиеся у него инструменты и методики, дополняя и совершенствуя их по мере
необходимости и возможности. В каждом банке процесс управления рисками будет
иметь свои особенности и характерные детали, которые могут быть связаны со
спецификой, размерами или структурой конкретного банка. Но
основные этапы
процесса управления кредитным риском будут общими.
Считается, что современную экономику отличает от экономики прошлого
именно возможность идентификации риска и его измерения для оценки послед-
ствий в случае его реализации, что позволяет принимать меры по его передаче и
минимизации [3, с. 23].
Идентификация кредитного риска – начальный
этап процесса управления
риском, не представляющий сложности, так как кредитный риск легко определяет-
ся и отличается от прочих видов риска.
Do'stlaringiz bilan baham: 
