148
Biznes-Эксперт
№ 7, 2020
УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ
Таким образом, операционный риск на данном
этапе развития банковской системы становится
одним из основных и важных видов рисков, с уче-
том уровня квалификации
служащих,
внешних и
внутренних факторов, организационных измене-
ний и применяемых технологий
2
. Вкратце,
опера-
ционный риск определяется как «
риск убытков в
результате неадекватности внутренних процедур
или их несоблюдения, действий людей и систем либо
внешних событий
»
3
.
Вторая редакция Базельского соглашения опре-
деляет операционный риск как «риск возникнове-
ния убытков в результате допущенных со стороны
сотрудников недостатков или ошибок в ходе осу-
ществления внутренних процессов функциони-
рования информационных систем и технологий, а
также вследствие внешних событий». Также в дан-
ном соглашении
особо подчеркивается, что опера-
ционный риск включает в себя также юридический
риск, но исключает стратегический и репутацион-
ный риски
4
.
Обычно операционные риски распространены
по всему предприятию, как указано ниже, и опера-
ционный компонент имеется во всех видах риска
в банках. Управление операционным риском дает
возможность рассматривать предприятие в ком-
плексе, выявлять детальную структуру риска и ис-
пользовать ее для улучшения ведения бизнеса.
Как видно в графике выше, каждый процесс и
подразделение подвержены
операционному риску
частично.
Возникновение операционного риска может
быть обусловлено как внутренними, так и внешни-
ми причинами. Внутренними причинами возник-
новения операционного риска являются:
– Организационные недоработки структуры
банка в части распределения полномочий подраз-
делений и служащих, порядков и процедур совер-
шения банковских операций и других сделок, их
документирования и отражения в учете;
– Несоблюдение сотрудниками банка рекомен-
дованных порядков и процедур;
– Несовершенство системы внутреннего кон-
троля банка.
– Внешними причинами возникновения опера-
ционного риска являются:
– Случайные или
преднамеренные действия фи-
зических и/или юридических лиц, осуществленные
против интересов банка;
– Сбои в функционировании ИТ-систем и обо-
рудования, неподконтрольных банку;
– Неблагоприятные внешние обстоятельства,
неподконтрольные банку.
В зависимости от
фактора происхождения все
события операционного риска можно разделить на
четыре группы. Особо заострить внимание следует
на таких факторах, как: внешний, человеческий и
фактор систем и процессов
6
.
Исторически управление операционным ри-
ском
осуществлялось еще до того, как он начал так
Do'stlaringiz bilan baham: