Moluch 353 c indd

Оценка кредитоспособности клиента банка с помощью IRB-моделирования
Сельков Александр Алексеевич, студент магистратуры
Национальный исследовательский университет «Высшая школа экономики», Пермский филиал
В статье автор приводит методику оценки кредитоспособности клиента банка на основе финансовых показателей отчет-
ности. Автор приводит математическую модель с оценкой влияния каждого коэффициента, а также приводит пример оценки 
кредитоспособности по новой методике на основе реальных данных.
Ключевые слова:
 кредитоспособность, оценка, банк, финансовое положение, математическая модель.
I
RB-моделирование — один из подходов к оценке кредитоспособности клиента и связанных с кредитованием рисков. Данный 
метод напрямую связан с оценкой вероятности дефолта (probability of default, PD), поскольку в ходе обеих оценок проводится 
анализ множества факторов деятельности контрагента. К таким факторам относятся финансовые и нефинансовые показатели, ко-
торые могу оказать влияние на деятельность контрагента в рамках кредитования. Главным преимуществам оценки кредитоспособ-
ности с помощью метода IRB-моделирования можно назвать вариативность, поскольку экономика имеет свойство развиваться, 
в следствие чего необходимо своевременно вносить изменения в методики.
Для проведения моделирования оценки кредитоспособности клиента банка необходимо определить набор показателей, на осно-
вании которых будет построена модель. В статье Комлева Р. С. «Оценка финансовой устойчивости организации» [1] автор приводит 
список абсолютных показателей для расчета финансового состояния. К таким показателям относятся:
– Источники формирования свободных активов;
– Долгосрочные пассивы;
– Краткосрочные заемные средства;
– Внеоборотные активы;
– Собственные оборотные средства;
– Собственные и долгосрочные заемные источники формирования запасов и затрат;
– Общая величина запасов;
– Общая величина основных источников формирования запасов и затрат;
– Достаточность собственных оборотных средств;
– Достаточность общей величины основных источников формирования запасов;
– Трехфакторный показатель типа финансовой устойчивости;
– Достаточность собственных и долгосрочных источников формирования запасов.

---

“Young Scientist”