|
322
«Молодой учёный»
.
№ 5 (64)
.
Апрель, 2014 г.
Экономика и управление
потери по активам, которые могут иметь кредитный
риск. Управление кредитным риском подразумевает
реализацию системного подхода к управлению рис-
ками как кредитного портфеля Банка в целом, так и от-
дельных операций с конкретными заемщиками. Но не-
смотря на это, в большинстве банков отсутствует
важный элемент системы управления рисками — ре-
гламент делегирования полномочий.
При стратегическом управлении кредитным риском
важной составляющей страхования является делегиро-
вание полномочий на принятие решений о кредитовании
заемщиков.
Делегирование полномочий и распределение зон от-
ветственности является действенным методом на этапе
аудита и корректировки управления рисками, возни-
кающими при осуществлении кредитной деятельности.
Ввиду того, что любые решения по предоставлению кре-
дитов корпоративным клиентам принимаются только кре-
дитным комитетом (малым или большим в зависимости
от запрашиваемой суммы кредита), что противоречит
принципу делегированию полномочий и приводит к растя-
гиванию процесса принятия решения, считается целесо-
образным ввести данный принцип [1].
Полномочия по принятию кредитных решений могут
быть делегированы различным группам служащих: кре-
дитным инспекторам (менеджерам), группам кредитных
работников, кредитным комитетам.
Необходимо отметить, что между степенью иерархич-
ности системы принятия кредитного решения и убытками,
связанными с кредитными рисками, не выявлено. Как че-
ресчур жесткие, так и чрезмерно децентрализованные си-
стемы имеют свои недостатки: первые в результате при-
водят к неоправданному затягиванию процесса принятия
решения с последующим возникновением затрат и по-
терь клиентов; вторые ведут к непоследовательности,
беспорядку и плохому качеству выдаваемых кредитов.
Но при наличии высококвалифицированных кредитных
менеджеров и аналитиков децентрализованная система
может стать залогом эффективности кредитной деятель-
ности банка. Лучшее решение в любом банке лежит
где-то посередине между двумя крайностями: тотальным
принятием решений советом директоров или же полным
делегированием их на низшие уровни [2].
В качестве предложений для оптимизации управления
кредитными рисками коммерческого банка предлагается:
— построение системы делегирования полномочий,
основной которой является создание внутреннего норма-
тивного документа, в которой бы четко прописывалось,
что выдача кредитов в пределах определенной (доста-
точно небольшой) суммы выдается кредитными мене-
джерами, на основе полученных оценок из экспертных
подразделений (к примеру, в размере до 25–30 тысяч
долларов) [6];
— решения по кредитам на большие суммы распреде-
лялись бы между группами менеджеров (во главе с управ-
ляющим директором и с участием экспертных подраз-
делений), малым и большим кредитными комитетами
(рисунок 1);
— внутренним регламентом рекомендуется установ-
ление кредитного лимита новому сотруднику, при этом не-
обходимо прописать процедуру его увеличения в зависи-
мости от опыта менеджера;
— для сокращения рисков на уровне управляющих ди-
ректоров и вице-президентов банка рекомендовано созда-
вать группы «обсуждения», включающие кредитных ме-
неджеров, начальника, директора (или вице-президента
в зависимости от суммы) и экспертных аналитиков. Цель
создания данных групп — принятие комплексного и взве-
шенного решения по сделке. Необходимость создания
таких групп заключается в необоснованном затягивании
процесса рассмотрения сделок (свыше полугода) при не-
прерывности процесса производственной деятельности
клиента, которому средства нужны в ближайшее время
(месяц — три).
Экспертные подразделения, как и блоки бизнеса
(в частности подразделение, ответственное за анализ фи-
нансового состояния заемщика и юридическое подразде-
ление) также должны делиться по отраслевому признаку
с целью создания более компетентного мнения анали-
тиков.
При этом в результате делегирования полномочий
станет возможным минимизировать кредитный риск кре-
дитных учреждений, а также появится возможность де-
тально разобраться в механизме предоставления банков-
ских кредитов, наряду с этим проанализировать функции
кредитных специалистов на различных этапах кредитного
Таблица
Do'stlaringiz bilan baham: |
