Basel Committee Guidance on Corporate Governance for Banks

Принцип 2 (продолжение)

• Особое внимание к практикам, которые могут снизить качество корпоративного управления, например:
• Внутреннее кредитование (чиновников, служащих, членов Совета или держателей контрольных пакетов акций)
• Льготный режим для аффилированных сторон или других юридических лиц, пользующихся преимуществами
• Столкновение интересов
• Совет директоров должен обеспечивать проведение высшим руководством эффективной политики в целях предотвращения (или ограничения) такой деятельности

Принцип 3

• Совет директоров должен четко определить сферы ответственности и подотчетности во всей организации, а также содействовать их реализации
• Роль Совета:
• Определение полномочий и ключевых обязательств
• Надзор за деятельностью руководства
• Роль высшего руководства:
• Передача полномочий персоналу и содействие отчетности
• Ответственность перед Советом за работу банка
• Управление также подразумевает:
• Подотчетность в тех случаях, когда банк является частью более крупной групповой структуры
• Привлечение нештатных работников для выполнения банковских функций

Принцип 4

• Совет директоров должен гарантировать обеспечение надлежащего надзора со стороны высшего руководства, согласующегося с политикой Совета
• Высшее руководство должно:
• Обладать необходимыми навыками управления бизнесом
• Осуществлять надзор за средним звеном руководства в части соответствия его деятельности политике Совета (но должны избегать «микро управления» средним звеном менеджмента)
• Под руководством Совета организовать систему внутреннего контроля
• Применять принцип «четырех глаз», даже в небольших банках
• Особое внимание к руководителям высшего звена, которые не хотят или не могут осуществлять действенный контроль за «звездами» среди служащих