Basel Committee Guidance on Corporate Governance for Banks

Нормативный документ Базельского комитета по корпоративному управлению для банков

• Евразийский круглый стол по корпоративному управлению
• Целевая рабочая группа по банковскому корпоративному управлению в Евразии
• Джанет Холмс, старший юрисконсульт
• Организация по экономическому сотрудничеству и развитию

Обзор презентации

• Предыстория появления нормативного документа Базельского комитета
• Кто отвечает за надлежащее руководство в банках?
• Ключевые элементы:
• Совет директоров = надзор
• Высшее руководство = внутреннее управление
• Инспектора = содействуют надлежащему управлению и оценивают практику банка
• Данная презентация …
• Основана на нормативах BCBS, однако
• ОЭСР отвечает за содержание этих слайдов

Предыстория нормативного документа по управлению Базельского комитета

• Совершенствование корпоративного управления для банковских организаций, издано в феврале 2006 года
• Обновленная редакция документа Базельского комитета 1999 года
• Была вызвана новой редакцией Принципов ОЭСР в 2004 году
• Дополнения к Принципам ОЭСР, а не их замена
• Отражает уроки, извлеченные из опыта банков, замешанных в последнее время в скандалах.
• Область применения
• Применим к широкому кругу банков и стран
• Применим к различным корпоративным и управленческим структурам
• Принципы, не правила
• Учитываются величина и сложность банка и структура риска
• Не является частью Базель II
• Нормативы применяются независимо от того, принята ли в стране концепция Базель II

Кто отвечает за надлежащее управление в банках?

• Основная ответственность лежит на Советах директоров и высшем руководстве банков (нормативный документ, раздел III)
• Банковские инспектора играют важную роль, обеспечивая руководство и оценивая практику банков (нормативный документ, раздел IV)
• Другие лица также могут содействовать надлежащему руководству (нормативный документ, раздел V), напр.,
• акционеры
• вкладчики и клиенты
• служащие
• аудиторы
• ассоциации банковского дела
• агентства по оценке кредитоспособности заемщика
• правительства, регулирующие органы по сделкам с ценными бумагами и фондовые биржи