Basel Committee Guidance on Corporate Governance for Banks

8 принципов для Советов директоров и высшего руководства банков

• Принцип 1: подготовленность, дееспособность и сферы ответственности Совета директоров
• Принцип 2: роль Совета директоров в контексте стратегических целей и корпоративных ценностей банка
• Принцип 3: сферы ответственности и подотчетность
• Принцип 4: обеспечение надзора высшим руководством
• Принцип 5: функции аудиторов и внутреннего контроля
• Принцип 6: вознаграждения членам Совета директоров и ключевым руководителям
• Принцип 7: прозрачность управления
• Принцип 8: «знай свою организационную структуру»

Принцип 1

• Члены Совета должны иметь соответствующую подготовку, ясно понимать свою роль в корпоративном управлении и быть способными здраво судить о делах банка
• Некоторые обязательства применимы к любым типам организаций (банковским и небанковским), например:
• Совет должен понимать свою надзорную функциюrole
• Некоторые обязательства уникальны для банковского сектора:
• Содействовать надежности и крепости банка
• Понимать нормативно-правовую базу
• Гарантировать, что банк поддерживает действенные отношения с инспекторами

Принцип 1 (продолжение)

• В Совет директоров должно входить достаточное число независимых членов
• Независимость = способность к объективному суждению, независимому от
• Взглядов руководства,
• Политических интересов, и
• Неприемлемых интересов из вне

Принцип 2

• Совет директоров должен утверждать и осуществлять надзор за выполнением стратегических целей и корпоративных ценностей банка, о которых сообщается через банковские организационные структуры
• Нормативы должны учитывать среди прочего:
• Коррупцию
• Совершение сделок между управляющим доверительной собственностью и управляемым им имуществом
• Другие незаконные, неэтические или сомнительные действия
• Следует поддерживать обращения служащих к Совету или независимому комитету в случаях проявления незаконных или неэтических действий без опасения за последующие репрессии или возмездие