Банковский кризис

1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКОГО КРИЗИСА

Понятие кризиса в банковских кругах России в 1995-1998 гг. XX века было предметом широких дискуссий. Это был период системных банковских кризисов. Стихийное развитие рынка и реформирование экономики повлекло за собой вхождение банковской отрасли в зону кризисного развития.

Банковский кризис - проявление неустойчивости в деятельности банка, обострение внутренних противоречий в банке (банковской отрасли), приводящее к угнетению его важнейших функций, снижению стабильности и финансовой устойчивости.
Можно отметить, что понятие банковского кризиса в равной степени относится и к деятельности отдельно взятого банка, и к функционированию всего банковского сектора.
К особенностям банковских кризисов относится:
1. Многообразие типов кризисов (кризисных ситуаций). Банковская система – открытая отрасль и взаимодействует с внешней и внутренней средой, что и объясняет многообразие банковских кризисов.
2. Банковский кризис, возникший в условиях деятельности одного банка, может привести к нарушению функционирования всех участников банковского сектора, так как из-за отсутствия быстрых мер его локализации и устранения, по цепной реакции распространяется на всю банковскую систему и переходит в системный кризис.
К основным признакам банковских кризисов относятся: масштаб кризиса; причины кризиса; характер протекания кризиса; область деятельности банка, охваченная кризисом; возможные последствия кризиса; стадия появления кризиса. Очевидно, что «банковский кризис» является весьма широким, абстрактным понятием и требует уточнения степени проявления возникших разногласий в деятельности банка, а также всей отрасли.
В отечественной и зарубежной практике для того чтобы охарактеризовать кризисное состояние банка используются следующие определения: «несостоятельность банка» и «банкротство банка».
Использование этих определений получило четкое юридическое закрепление в соответствующих нормативных актах законодательствах стран.
Для западного законодательства характерно применение этих терминов как индивидуальных и специфических.
«Несостоятельность банка» является переменной характеристикой, отражающей невыполнение банком своих текущих обязательств. Неплатежеспособность коммерческого банка наносит ущерб кредиторам, оказывает на них депрессивное влияние путем изъятия их ресурсов из оборота.
«Банкротство банка» как проявление кризисного состояния банка наступает по решению суда или после официального объявления должника о своем банкротстве при его добровольной ликвидации. То есть банкротство считается уголовно-правовой характеристикой несостоятельности банка. До момента признания судом банка банкротом следует говорить о его неплатежеспособности, несостоятельности, предбанкротном или кризисном состоянии.
В российском законодательстве основными нормативно-правовыми актами, которые регулируют антикризисное управление банками, являются: Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» № 40-ФЗ от 28 февраля 1999 г. и Закон «О несостоятельности (банкротстве)» № 127-ФЗ от 26 октября 2002 г. В данных законах термины «несостоятельность» и «банкротство» не разделяются и рассматриваются как синонимы. «При этом под несостоятельностью (банкротством) коммерческого банка понимается признанная арбитражным судом его неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Банк считается неспособным выполнить свои обязательства, если соответствующие обязанности не исполнены им в течение 14 дней с момента наступления даты их исполнения, а также, если после отзыва лицензии стоимость имущества (активов) банка недостаточна для исполнения обязательств перед кредиторами».
Несмотря на то, что в западной и отечественной практике подходы к пониманию кризисного состояния банка отличаются друг от друга, банкротство признается особым институтом гражданского права. Банкротство банка несет в себе особое состояние субъекта гражданских правоотношений, то есть, его неплатежеспособность. И влечет за собой проведение судебных процедур для удовлетворения в установленном порядке требований кредиторов.
Для оценки кризисного состояния банка используют соответствующие количественные и качественные критерии. А в целях эффективного процесса антикризисного управления необходимо так же осуществить оценки симптомов, причин и факторов кризиса.
Симптомы – это конкретные проявления кризисных явлений, они отражающихся в показателях деятельности банка, и выявляются при анализе финансового состояния банка. К показателям деятельности банка относятся показатели ликвидности, прибыльности, структура активов и пассивов, достаточность собственного капитала. Симптом кризиса - первоначальное внешнее проявление кризисных явлений. Причины кризиса - событие или явление, вследствие которых проявляются факторы кризиса. Фактор кризиса - событие, состояние, установленная тенденция, способствующая возникновению кризиса. Причины имеют непосредственное воздействие и период воздействия. Факторы же присутствуют в деятельности и оказывают свое негативное влияние под воздействием определенных причин, вызывающих обострение противоречий в развитии банка.
Любой банк в процессе своего функционирования находится под влиянием факторов двух видов среды управления - внешней и внутренней. Все факторы по своему содержанию имеют положительный (конструктивный), и отрицательный (деструктивный) характер. Основой банковских кризисов является сложное взаимодействие отрицательных факторов внутренней и внешней среды деятельности банка.
Отрицательное влияние факторов или их комбинаций на функционирование банка проявляется в виде рисков.
Риск - это угроза потери части доходов, ресурсов или не предусмотренные дополнительные расходы в результате финансовых операций.
Преобладание деструктивного содержания внутренних факторов в деятельности банка приводит к формированию эффекта «неправильного ведения банковского бизнеса». Суть эффекта заключается в том, что происходит сознательное или непреднамеренное нарушение требуемых пропорций ведения банковского бизнеса, которые базирующихся на объективных законах этого бизнеса, приводящее к принятию чрезмерных банковских рисков и, как следствие, недополучению прибыли или получению убытков в долгосрочном периоде времени, что вызывает кризисное состояние банка.
Все группы факторов взаимосвязаны между собой. Если внутренние факторы находятся под контролем, а внешние по тем или иным причинам игнорируются, то это может привести к отрицательному воздействию на внутреннюю среду деятельности банка.
В случае, если присутствует эффект «неправильного ведения банковского бизнеса», то он может получить дополнительные стимулы в результате воздействия внешних факторов, носящих деструктивный характер.
Таким образом, эффективное развитие коммерческого банка в любом случае должно быть антикризисным и включать элементы антикризисного управления как одной из главных идей стратегии банка. Здесь речь идет о сознательном выделении самостоятельной подсистемы управления - антикризисного управления банком.