2. Тижорат банклари молиявий ресурсларини бошқаришнинг асосий концепциялари Тижорат банклари ресурсларини бошқариш методлари ва асосий курсаткичлари

Download 302,5 Kb. bet 8/12 Sana 03.07.2022 Hajmi 302,5 Kb. #734705

Bog'liq
Реферат -молиявий ресурслари(2022)

Ёрдамчи курсаткичлар

kлсо	(ЛА-ОВ)/СО×100%	Min 25	min -50
kглсо	(ЛА+КВ-ОВ)/СО×100%	Min 50	min 25

Бу ерда СС - ўз маблағлар, ОВ - талаб килингунча мажбуриятлар, СО - муддатли мажбуриятлар, ВС ­- берилган маблағлар, ВВ - юкори рискли куйилмалар, ЛА - ликвид актив, КВ - капитал куйилмалар, ВБ - баланс валютаси, ПЗ ­- муддати утган карздорлик, ССН - соф ўз маблағлари.

Банк ссудалари буйича фоиз даражаси пул бозорининг тебранишлари: пулга талаб ва таклифнинг ўзгариши оркали аникланади. Аммо, пулга талаб ва таклифни константа деб фараз килсак, тижорат банклар томонидан бериладиган кредит нархи база фоиз ставкасининг даражасини ва фоиз маржасининг хажмини аниклаб беради.
База фоиз ставкаси тижорат банкларнинг пассивлари буйича тулаётган фоиз даражасидан ташкил топади. Умумий база фоиз ставкаси (БПС_о) қуйидаги формула оркали аникланади:
КР_э х ПС_по
БПС_о = --------------
КР_э
бу ерда: ПС_по, - пассивлар турига караб фоиз ставкалари.

Умумий базавий фоиз ставкаси аналитик максадга эга ва кредит таклифлари пакетини бахолаш учун ишлатилади.. Аник ссудалар беришни ечишда «кредитнинг базавий нархи» (БЦ_к) курсаткичини ишлатиш керак. У вакт факторини инобатга олиб урнатилади - ссудани ишлатиш даври (Т):

КР_эТ х Пс_по

БЦ_к = -------------------
КВ_Т

Масалан, муассаса банкдан 12 минг сумлик 4 йилгача булган кредит сурайди. Кредитни қайтариш иккинчи йилдан бошланиб, хар чоракнинг охирги иш кунида тенг булаклар билан туланади. Агар ресурслар учун шартли равишда биринчи йил - 8 %, иккинчи ва учинчи йил - 10, туртинчи йил - 12 % туланса, у холда кредитнинг базавий нархи қуйидагини ташкил этади:

12 х 8 +10 х 10 + 6 х 10 + 2 х 12
БЦ_к =---------------------------------------------- = 9,3%
12 + 10 + 6 +2

Кредитнинг аник нархини аниклаш учун база нархга маржа кушилади. Унинг хажмини хисоблаш асосида минимал керакли даромад хажми ётади (НОД). У банкнинг харажатлар суммаси (ИБ) ва минимал керакли фойда суммаси (П) билан аниклади.

Харажатлар банк фаолияти учун сарфлар: кредит ресурслар учун туловлар, ишчи-хизматчиларнинг маоши, аренда тулови, бино ва иншоот учун амортизация, хўжалик-операцион ва бошка сарфлар оркали аникланади ва алохиди методикадан фойдаланиш шарт эмас.
Фойда суммасининг хисоблаш асосида ўз капиталига Туғри келадиган даромад суммаси ётади. Унинг даражаси пассивлар буйича туланадиган база фоиз ставкасидан кам булмаслиги керак.
Уз капиталга даромад нормасининг урнатилишида, имтиёзли акциялар туланадиган даромад даражасини хам инобатга олиш керак. Даромадлиликнинг уртача нормасининг ўз капитал хажмига нисбати дивидентлар тулашга каратилган фойда микдорини аниклаб беради (МП_д) ва керакли фойданинг умумий суммасини хисоблаш учун асос хисобланади. Бу дивидентларга туланиши керак булган фойда массасига қуйидагиларни кушиш керак:

• 
  банка резерв фондига ажратма (РФ);
  
• 
  бюджетга туловлар (ПлБ);
  
• 
  максадга мувофик иқтисодий стимуллаштириш фондининг минимал хажми (ФЭС).
  

Бу ерда банк даромадининг минимал хажми қуйидаги формула билан топилади:

.
Фоиз маржасининг микдорини аниклаш учун даромадни кредит куйилмалар хажмга булиш керак:

НОД
ПМ = ---------- Х 100%
КВ
Мижозларга кредит бериш, суралаётган кредитнинг базавий нархи ва фоиз маржасини инобатга олиб амалга оширилади (ПМ). Масалан, агар формулага асосланиб хисобланган маржа 3,3 %ни ташкил этса, у холда кредитнинг реал нархи (юкорида хисобланган база нархи 9,3 %ни ташкил этсада,) 12,6 %ни ташкил этади. Бозор конъюнктурасига асосан кредитнинг фактический нархи банк томонидан хисобланган хакикий нархидан юкорирок ёки пастрок булиши мумкин. Охирги холатда тижорат банк ликвидликни бошқариш буйича, умумий ликвидликни таъминлаш учун кушимча чоралар (харажатларни камайтириш оркали резервлар йигиш, пассив операцияларининг структурасини узгартириш ва хакозо) топишга мажбур булади.
Банк ликвидлигини аниклаш учун асосий ва кушимча коэффициентлардан фойдаланиш мумкин. Асосий коэффициент бўлиб, дакикавий ликвидлик хисобланади. Кушимча коэффициентларга: - муддатли мажбуриятлар буйича ликвидлик коэффициенти ва муддатли мажбуриятлар буйича умумий ликвидлик коэффициенти киради. Кушимча коэффициентлар банк курсаткичлари чегаравий қийматга тенг булганда хисобланади.
Ликвидликнинг хисоб-китобига қуйидаги баланс активлари ва пассивлари гурухлари киради:
Активлар:

• 
  ликвид маблағлари;
  
• 
  капитал куйилмалар;
  

Пассивлар:

• 
  талаб килингунча мажбуриятлар;
  
• 
  муддатли мажбуриятлар.
  

Download 302,5 Kb.

Do'stlaringiz bilan baham: