1. Korxonadagi pul oqimi turlari, uning tasnifi

Korxona pul oqimlarini hisoblash va optimallashtirish usullari
Agar korxonada pul oqimi etishmayotgan bo'lsa, bu tashkilotning likvidligi va to'lov qobiliyatining pasayishiga, kontragentlar hajmining oshishiga ta'sir qilishi mumkin, bu esa oxir -oqibat kompaniya aktivlari va o'z mablag'larining past rentabelligiga olib keladi. .
Pul oqimi profitsiti bo'lsa, salbiy oqibatlar ham bo'ladi. Bu, shuningdek, vaqtincha bo'sh mablag'lardan mumkin bo'lgan daromadni olmaslikdir (masalan, ularni sarmoya kiritish mumkin) Qisqa vaqt), va ishlatilmagan pul oqimlarining inflyatsion yo'qotishlari. Xulosa bir xil - past rentabellik.
Kelgusida pul tushumlari hajmining oshishiga quyidagi yo'llar bilan erishish mumkin:

• 
  qo'shimcha aktsiyalar chiqarish;
  
• 
  investorlarni jalb qilish orqali o'z sarmoyasini ko'paytirish;
  
• 
  moliyaviy investitsiya vositalarini qisman yoki to'liq joriy etish;
  
• 
  korxonaning ishlatilmaydigan ko'chmas mulki va boshqa asosiy vositalarni sotish yoki ijaraga berish;
  
• 
  uzoq muddatli kreditlarni jalb qilish.
  

Strategik rejalashtirishda xarajatlar moddalarini kamaytirish uchun quyidagilar zarur:

• 
  investitsiyalarni kamaytirish yoki butunlay yo'q qilish;
  
• 
  mavjud investitsiya loyihalari hajmi va sonini kamaytirish;
  
• 
  darajasini pasaytirish joriy xarajatlar tashkilotlar.
  

Ortiqcha mablag 'mavjud bo'lganda pul oqimlarini yanada samarali ishlatish uchun, aksincha, investitsiya faoliyatini kengaytirish tavsiya etiladi. Ushbu maqsadlar uchun siz:

• 
  real investitsiya dasturlarini ishlab chiqish va amalga oshirishni tezlashtirish;
  
• 
  joriy aylanmas aktivlarning kengaytirilgan takror ishlab chiqarilishini ko'paytirish;
  
• 
  investitsiya portfelini imkon qadar tezroq shakllantirish;
  
• 
  kredit qarzini muddatidan oldin qisman yoki to'liq to'lash;
  
• 
  korxonaning faoliyat yo'nalishlarini hududlar bo'yicha taqsimlash.
  

Qayerda Maxsus e'tibor vaqt o'tishi bilan ijobiy va salbiy pul oqimlari balansiga e'tibor qaratish lozim.
Moliyaviy oqimlarni bashorat qilish darajasiga ko'ra ajratish mumkin: ular to'liq va etarli darajada oldindan aytib bo'lmaydigan pul oqimlarini ajratadi. Mutlaqo oldindan aytib bo'lmaydigan oqimlar ham bor, lekin ularni optimallashtirish doirasida o'rganishning ma'nosi yo'q.
Vaqt o'tishi bilan o'zgarishi mumkin bo'lgan pul oqimlarini optimallashtirishning eng samarali usuli. Shu maqsadda sinxronizatsiya va hizalama usullari qo'llaniladi.
Pul oqimlarining sinxronizatsiyasi ijobiy va salbiy pul oqimlari o'rtasidagi munosabatlarga asoslanadi. Sinxronizatsiyani amalga oshirish uchun pul oqimlarining ikkala toifasi o'rtasidagi korrelyatsiya darajasini oshirish kerak. Uning natijasi tegishli koeffitsient yordamida aniqlanadi, uning qiymati "+1" bo'lishi kerak.
QC DP (pul oqimlarining korrelyatsion koeffitsienti) quyidagi formula bilan aniqlanadi:
R p.o - rejalashtirilgan davrda pul oqimlarining o'rtacha qiymatidan chetlashish ehtimoli;
RAP i- rejalashtirish davrining ma'lum vaqt oralig'idagi ijobiy pul oqimi miqdorlari variantlari;
RAP - rejalashtirish davrining bir vaqt oralig'idagi musbat pul oqimining o'rtacha miqdori;
ODP i- rejalashtirilgan davrning ma'lum vaqt oralig'idagi salbiy pul oqimi miqdorining variantlari;
MTF - rejalashtirish davrining bir vaqt oralig'idagi salbiy pul oqimining o'rtacha miqdori;
δ RAP, δ MTF-mos ravishda ijobiy va salbiy pul oqimlari yig'indilarining o'rtacha kvadratik (standart) og'ishi.
Kompaniyaning moliyaviy oqimlarini optimallashtirishning muhim bosqichi sof pul oqimini ko'paytirishdir. Aynan uning o'sishi o'z mablag'lari hisobidan biznesning o'sish sur'atlarini tezlashtirishni ta'minlaydi va uning rivojlanish darajasining tashqi moliyalashtirish manbalariga bog'liqligini kamaytiradi, shu bilan birga kompaniyaning bozor qiymatini oshiradi.