Гепни бошқариш. Тижорат банкларида портфел рискини баҳолаш масалалари

1. 
   ВАРИАНТ
   

1. 
   ГЕПни бошқариш.
   
2. 
   Тижорат банкларида портфел рискини баҳолаш масалалари.
   
3. 
   Обрўйни йўқотиш риски, унинг мазмуни, сабаблари, намоён болиш шакллари.
   

1. 
   GAP - ma'lum bir davrdagi foiz stavkalarining o'zgarishiga sezgir bo'lgan ma'lum bir davrdagi aktivlar va passivlar o'rtasidagi tafovut . Aktivlar uzoq pozitsiyalarni, passivlar qisqa pozitsiyalarni hosil qiladi.
   

Ko'pincha risklar haqida hisobot berish ham xavf o'lchovi sifatida ishlatiladi. U ma'lum vaqt oralig'ida foiz stavkalarining o'zgarishiga sezgir bo'lgan aktivlar va majburiyatlar hajmini ko'rsatadi. Kelajakdagi sof foiz daromadining foiz stavkasining o'zgarishiga sezgirlik o'lchovi ma'lum bir oraliq bilan bog'liq bo'lgan aktivlar va passivlar o'rtasidagi farq va stavkaning kutilayotgan o'zgarishi mahsulotidir.

Banklarning faol va passiv pozitsiyalarini to'liq muvofiqlashtirish mumkin emas, chunki banklar shug'ullanadigan biznes ko'pincha noma'lum muddatga va har xil turdagi. Teng bo'lmagan pozitsiya rentabellikni oshirishi mumkin, ammo yo'qotish xavfini oshirishi mumkin.

Shartlar bo'yicha risklarni tahlil qilish (GAP - tahlil) asosida foiz stavkasi riskini baholash usullari qisqa muddatda sof daromadni boshqarishga qaratilgan va uni barqarorlashtirish va yaxshilashga qaratilgan [5, 2-qism, s. 6]. Usulning mohiyati shundan iboratki, bankning foiz stavkalarining o'zgarishiga sezgir bo'lgan aktivlari va passivlari (NPA va NPP) muddati yoki qayta baholash bo'yicha vaqt oraliqlari bo'yicha guruhlangan. Har bir vaqt davri uchun risk bunday aktivlar va majburiyatlar o'rtasidagi farqga teng:

GEP \u003d NPA - NPP.

Salbiy risk shuni ko'rsatadiki, ko'rib chiqilayotgan davrda bank foizga sezgir bo'lgan aktivlarga qaraganda ko'proq majburiyatlarga ega. Agar barcha stavkalar bir vaqtning o'zida bir xil miqdorga ko'tarilsa, foiz xarajatlari foiz daromadidan ko'proq oshadi, chunki ko'proq majburiyatlar qayta baholanadi. Natijada sof foiz daromadi kamayadi. Foiz stavkalari pasayganda, foiz xarajatlarining kamayishi foiz daromadining kamayishidan ustun turadi va shuning uchun sof foiz daromadi oshadi.

Ijobiy risk bilan bank passivlarga qaraganda sezgirroq aktivlarga ega. Bunda foiz stavkalari oshganda sof foiz daromadi ortadi, foiz stavkalari pasayganda esa pasayadi.

Agar bank nol riskka ega bo'lsa, foiz stavkalarining bir xil miqdorda o'zgarishi sof foiz daromadiga ta'sir qilmaydi.

Ko'rib chiqilayotgan davr uchun sof foiz daromadining o'zgarishini baholashda quyidagi formuladan foydalaniladi:

D NPV=GEP × D i , (1)

qayerda

D NII - sof foiz daromadining kutilayotgan o'zgarishi,

D i - foiz stavkalarining kutilayotgan o'zgarishi.

Usulni qo'llash misollari

Aytaylik, 60 dan 90 kungacha bo'lgan vaqt oralig'ida, hozirgi paytdan boshlab, bankda 1 325 000 rubl bor. sezgir aktivlar va 925 000 rubl. sezgir majburiyatlar. Bu shuni anglatadiki, ko'rib chiqilayotgan vaqt oralig'ida ushbu miqdorlarga kiritilgan barcha pozitsiyalar yopiladi yoki qayta baholanadi. Taxminlarga ko'ra, stavkalar yiliga 1,5% ga oshishi kutilmoqda. Sof foiz daromadining kutilayotgan o'zgarishi quyidagicha bo'ladi:

D NPV \u003d (1325000-925000) × 0,015 \u003d 6000.

E'tibor bering, daromadning kutilayotgan o'zgarishini amalga oshirish uchun quyidagilar zarur:

• 
  ko'rib chiqilgan vaqt oralig'ida stavkalar kutilgan darajaga yetishi;
  
• 
  kelgusi yil davomida stavkalarni erishilgan darajada ushlab turish;
  
• 
  bank yil davomida ko'rsatilgan miqdorlarda hisobga olingan barcha pozitsiyalarni ushbu stavkalar bo'yicha qayta moliyalashi va qayta baholashi.
  

2. 
   Kredit portfeli bank - mijozlarning ma'lum bir vaqt ichida muassasaga bo'lgan qarzlari miqdori. Bu sanaga qarab hisoblangan raqam. Kreditlash operatsiyalari har kuni amalga oshirilishi hisobga olinadi.
   

Kredit portfelining turlari
Kredit portfeli yalpi va sof hisoblanadi. Birinchisiga berilgan, ammo to'lanmagan kreditlar kiradi. Net yo'qotilgan taqdirda tuzilgan zaxiralar miqdorini hisobga olmaganda hisoblanadi. Har bir mustahkam moliyaviy institut zaxira fondiga ega bo'lishi kerak. Uning kattaligi imkoniyat va xavflardan dalolat beradi.
Portfellar bank siyosatiga qarab ham farqlanadi:

• 
  Optimal. Bu bankning marketing va kreditlash strategiyasiga eng yaxshi tarzda mos keladi.
  
• 
  Balanslangan. U eng munozarali "xavf - rentabellik" muammosini hal qilishga qaratilgan. U tuzilishga o'xshash va optimal, lekin alohida bosqichlarda birinchisidan farq qilishi mumkin.
  
• 
  Xavf-neytral. Ushbu parametr past xavf va rentabellik ko'rsatkichlariga ega.
  

Ular boshqa asoslar bo'yicha ham bo'linadi. Kreditlash sub'ektlari bo'yicha ular jismoniy va yuridik shaxslar uchun turlarga bo'linadi. Shartlar qisqa muddatli, o'rta muddatli va uzoq muddatli bo'lishi mumkin. Qisqa muddatli kredit qancha ko'p bo'lsa, shunchalik likvid hisoblanadi.
Shakllanish xususiyatlari
Kredit portfelini yaratish hisoblanadi asosiy vazifa har qanday Moliya instituti chunki u sizga foyda olish imkonini beradi. Bugungi kunda rivojlanishning bir necha bosqichlarini ajratish odatiy holdir. Ularning har biri kredit portfelini shakllantirishning umumiy va xususiy tamoyillarini hisobga oladi.
Fuqarolarga pul mablag'larini taqdim etishga qaror qilgan har bir bank:

• 
  talab miqdoriga ta'sir etuvchi omillarni tahlil qilish;
  
• 
  kredit salohiyatini oshirish;
  
• 
  potentsial va kreditlarning to'g'ri balansini ta'minlash;
  
• 
  mavjud portfelingizni yaxshilashga yordam beradigan rejani ishlab chiqing.
  

Tuzilmani shakllantirishda butun bank rivojlanishiga ta'sir qiluvchi turli omillar hisobga olinadi. Bularga bozor sektorining xususiyatlari kiradi, masalan, tijorat institutlarining ishi ma'lum iqtisodiy tarmoqlarga ta'sir qiladi.
Bank kapitalining miqdori ham muhim parametrdir. Har bir qarz oluvchiga beriladigan maksimal ruxsat etilgan chegara unga bog'liq. Shu sababli, u cheklovchi omil sifatida ishlaydi.
Barcha bosqichlardan o'tgandan so'ng, uni bajarish qoladi samarali boshqaruv kompaniya. U xavflarni minimallashtirish orqali foyda olishga asoslangan. Butun tashkiliy tuzilma xodimlarning vakolatlarini aniq belgilashga asoslanadi. Turli darajadagi rahbarlar o'z vakolatlariga ega, ular ilgari yaratilgan formulalarni hisobga olgan holda kreditlar berishning asosiy shartlarini o'zgartirishi mumkin.
Portfelga nima kiradi va kiritilmaydi?
Tuzilma xorijiy valyutada yoki rublda kredit hisobini tanlash imkoniyatini, mulkni garov sifatida taqdim etishning mavjudligi va usulini va ayniqsa qarzni to'lashni o'z ichiga oladi. Bank siyosatiga qarab ko‘rsatilgan ro‘yxat boshqa bandlar bilan to‘ldirilishi mumkin.
Xususiyat shundaki, kredit portfeliga davlat organlariga berilgan kreditlar kirmaydi, turli byudjetdan tashqari fondlar... Bu ular uchun maxsus shart-sharoitlar yaratilishi bilan bog'liq bo'lib, bu garovning yo'qligi yoki sezilarli darajada pasayishini anglatadi. foiz stavkalari... Shuning uchun kredit portfeli faqat moliya institutining tipik faoliyatini ko'rsatadi.
Shunday qilib, kredit portfelini shakllantirish kerakli natijaga erishish uchun birinchi qadamdir. Ushbu ko'rsatkich bank reytingida ko'rsatiladi. Shuning uchun tahlil davomida olingan ma'lumotlardan foydalanish va ularni amaliy muammolarni hal qilishda qo'llash muhimdir. Bank darajasini oshirishning eng samarali vositalaridan biri optimal portfelni ishlab chiqish va joriy etish hisoblanadi. To'g'ri shakllangan aktiv va passiv balansi rahbariyatga xavf va potentsialni hisobga olgan holda joriy yo'nalishni to'g'ri tanlash imkonini beradi.
Kredit berish banklar uchun daromad olishning asosiy usullaridan biridir. Bundan tashqari, u eng samarali va foydali biri hisoblanadi. "Bank kredit portfeli" degan narsa bor, bu nima, biz sizga batafsil aytib beramiz. Nomidan allaqachon tushunish mumkinki, bu bank tomonidan berilgan, ma'lum mezonlar bo'yicha tasniflangan va ma'lum bir davr mobaynida shakllangan barcha kreditlar (kreditlar) to'plamidir.
Har qanday bank uchun kredit portfelini shakllantirish va uning optimal modelini tanlash bilan bog'liq faoliyat asosiy hisoblanadi, chunki uning iqtisodiy sohadagi keyingi taqdiri uning natijasiga bog'liq.

3. 
   Bankning ishbilarmonlik obro'sini yo'qotish xavfi (obro'-e'tibor xavfi) - mijozlar bazasining torayishi natijasida bankning yo'qotish (zarar) ko'rishi, rejalashtirilgan daromadni olmaslik, shakllanishi tufayli boshqa rivojlanish ko'rsatkichlarining pasayishi. jamiyatda bankning moliyaviy ishonchliligi, ko'rsatilayotgan xizmatlar sifati yoki umuman faoliyatning mohiyati to'g'risidagi salbiy tasavvur.
   

Bazel qo'mitasi bankning obro ' - e'tiborini mijozlar, kontragentlar, aktsiyadorlar tomonidan bankning salbiy idrokiga bog'liq bo'lgan xavf sifatida belgilaydi, bu esa mavjud biznes munosabatlarini saqlab qolish va moliyalashtirish manbalariga doimiy kirishni ta'minlash qobiliyatiga salbiy ta'sir ko'rsatishi mumkin .
Bankning obro ' - e'tibori xavfini o'rganish dolzarbdir,chunki bu hodisa risklarni boshqarishda eng kam o'rganilgan. Biz bank xavflarining mustaqil turi sifatida obro'ga ega bo'lmagan xavfni tan olishning asosiy sabablaridan biri uni baholashning murakkabligi ekanligiga ishonamiz. Muammo shundaki, obro'ning o'zi nomoddiy aktivdir va uni qiymat yoki tabiiy ekvivalentda o'lchash juda qiyin.
Maxsus adabiyotlarni tahlil qilish va risklarni boshqarish bo'yicha bank tajribasidan so'ng, baholashning turli yondashuvlari bir nechta umumiy texnikada tizimlangan. Ular orasida-matbuot reytinglari, so'rovnomalar, Klaster-reyting usuli, ekspert.
Klaster - reyting usuli biznes obro'sini baholashning tezkor usuli misolida o'rganildi. Bu "moliyaviy ko'rsatkichlar", "transparentlik", "rivojlanish barqarorligi" va "professional jamoatchilik fikri" toifalarida birlashtirilgan 20 pozitsiyalarini baholash natijalari bo'yicha shunga o'xshash obro'ga ega bo'lgan uchta bank guruhini yaratishga imkon beradi . Biroq, natija guruhlash va reputatsiya xavfi darajasini aks ettirish uchun xavf ko'rsatkichlarini baholashni talab qilinadi.
Ular orasida-foyda o'zgarishi, mijozlar bazasini o'zgartirish, yangi mijozlarni jalb qilish xarajatlarining o'sishi, salbiy nashrlar, xodimlar aylanmasi darajasi, shikoyatlar sonining o'zgarishi. Xuddi shu ko'rsatkichlar reputatsiya xavfi bo'yicha hisobotlarda aks ettirilishi tavsiya etiladi.
Ekspert usuli keng qamrovli xavfni baholashdir. U tashqi va ichki omillarni, shu jumladan risklarni boshqarish sifatini uchta guruhga ajratish yo'li bilan baholagan mutaxassislarning hukmlari asosida amalga oshiriladi: past daraja, o'rta daraja, yuqori daraja. Oldingi yondashuvlardan farqli o'laroq, xavf darajasi olingan ko'rsatkichlarni belgilangan chegaralar bilan taqqoslash asosida belgilanadi va reytingda bankning pozitsiyasi bilan emas. AQSh, Rossiya Federatsiyasi va Belarus Respublikasida obro '- e'tiborni baholash tajribasini o'rganib chiqib, obro ' - e'tibor xavfining past darajasini ko'rsatadigan asosiy mezonlar ajratildi. Ular orasida foydali bozor va yaxshi jamoatchilik hissi, shikoyat va qonunbuzarliklar soni minimaldir, ichki nazoratning samaradorligi, inqiroz holatlaridan muvaffaqiyatli chiqish tajribasi va boshqalar mavjud.