Т. М. Ковалевой

РАЗДЕЛ I. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ
развития торговых и платежных сделок были Псков и Новгород. Кроме 
функции хранения денег активно развивались кредитные операции, 
привлечение средств во вклады. Функционирование данных операций 
регламентировалось государством.
Понятие «коммерческий банк» возникло на начальных этапах разви­
тия банковского дела, когда клиентами банков выступала сфера торгов­
ли (commerce) и банки обслуживали преимущественно товарообменные 
операции, осуществляя проведение платежей. В процессе кругооборота 
денежных средств на одних его участках высвобождаются свободные 
средства, а на других — возникает потребность в них. В этих условиях 
процесс перераспределения денежных средств между участниками 
хозяйственных отношений стали выполнять банки.
Современное понятие «банк», его признаки и принципы функцио­
нирования раскрываются в Законе о банках и банковской деятельности. 
В статье 1 этого Закона определены следующие признаки банка:
1) является кредитной организацией, основным видом деятельности 
которой выступает кредитование экономики;
2) является юридическим лицом, основной мотивацией деятель­
ности которого выступает получение прибыли;
3) образуется на основе любой формы собственности (частной, 
государственной, смешанной, с долей государственного участия) как 
открытое акционерное общество, закрытое акционерное общество, 
общество с ограниченной ответственностью;
4) функционирует на основании выдаваемой Банком России ли­
цензии.
В двухуровневой банковской системе, наиболее распространенной 
в развитых странах с рыночной экономикой, коммерческие банки от­
носятся ко второму уровню. Первый уровень отведен центральным 
банкам как органу государственного регулирования и надзора за дея­
тельностью банков.
Согласно Закону о банках и банковской деятельности банк как 
кредитная организация имеет исключительное право осуществлять 
следующие банковские операции:
• привлечение во вклады денежных средств физических и юриди­
ческих лиц;
• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет 
на условиях возвратности, платности, срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридиче­
ских лиц.
Таким образом, можно сделать вывод, что основным назначением 
банка выступает финансовое посредничество. Как финансовый посред­
ник банк выполняет следующие функции:

---