Т. М. Ковалевой

Глава 3. Кредит, его формы и виды
33
Банковский кредит в зависимости от сроков пользования и объекта 
бывает кратко- и долгосрочным.
Краткосрочный кредит направляется в оборотный капитал для 
формирования производственных запасов, осуществления затрат, про­
ведения торгово-закупочных мероприятий. Срок пользования им, как 
правило, не превышает одного года.
В настоящее время в отечественной банковской практике рассматри­
ваемый вид банковского кредита наиболее распространен. Основные 
причины: краткосрочный характер ресурсной базы коммерческих бан­
ков, низкий уровень капитализации многих российских банков, высокие 
риски, которым подвержено долгосрочное кредитование.
Долгосрочный кредит направляется в основной капитал. Он исполь­
зуется как источник нового строительства, реконструкции, расширения 
производства, т.е. капитальных вложений.
В зависимости от обеспечения выделяют обеспеченные и необеспе­
ченные (бланковые) банковские кредиты.
Обеспеченные кредиты выдаются под конкретные источники по­
гашения: залог материальных ценностей, гарантию третьего лица, по­
ручительство, на основе страхования ответственности заемщика. Сле­
довательно, данные кредиты для банка являются наиболее надежными, 
менее рисковыми и в большей степени распространенными.
Необеспеченные кредиты предоставляются без использования 
конкретного вторичного источника погашения. Заемщиками таких до­
вольно рисковых ссуд выступают кредитоспособные клиенты, имеющие 
безупречную репутацию.
В зависимости от механизма кредитования банковский кредит под­
разделяется на следующие виды: учетный, ломбардный, контокоррент­
ный, консорциальный.
Учетный кредит выдается в форме покупки банком коммерческих 
векселей у векселедержателя. При выдаче такого кредита с последнего 
в предварительном порядке взимается учетный процент (дисконт) 
за досрочное получение денег по векселю.
Ломбардный кредит выдается банком под залог движимого иму­
щества. Объектом залога могут выступать товары, бытовая техника, 
ценные бумаги, депозитные счета в банке, ювелирные изделия, авто­
транспорт и др.
Контокоррентный кредит выдается банком с единого активно- 
пассивного счета, сочетающего черты расчетного и ссудного счетов. 
Такой кредит предоставляется для покрытия недостатка средств 
на счете в случае превышения обязательств клиента над его тре­
бованиями. В отечественной практике данный вид кредитования 
не применяется.

---

34