Т. М. Ковалевой

Глава 3. Кредит, его формы и виды
35
Потребительский кредит — экономические отношения между кре­
дитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребителя. 
В качестве заемщика в данном случае выступают физические лица, 
кредитором являются банки, чаще специализированные: сберегатель­
ные, кредитные союзы, ссудо-сберегательные ассоциации, а также не­
банковские кредитные организации, например ломбарды.
По характеру ссуженной стоимости потребительский кредит бывает 
следующих видов: товарным (реализация товара с рассрочкой платежа 
магазинами) и денежным (выдача целевых ссуд населению банками 
и небанковскими кредитными организациями).
Виды потребительского кредита по срокам пред оставления 
и обеспечению те же, что и при классификации банковского кредита 
(см. выше).
По целевому направлению выделяют такие виды: инвестиционные 
кредиты, кредиты для покупки дорогостоящих товаров длительного 
пользования, кредиты на неотложные нужды, на оплату обучения в вузе, 
колледже. Отдельные авторы в состав потребительского кредита вклю­
чают ипотечный. На наш взгляд, критерием выделения потребительско­
го кредита выступает не только категория заемщика, но и содержание 
операции, целевое назначение. Поэтому ипотечный кредит следует 
рассматривать как особую форму кредитных отношений, имеющую, 
как и все другие формы, свою специфику.
По механизму предоставления выделяют следующий вид — креди­
ты с использованием кредитных карт. Кредитная карта — это свиде­
тельство о выдаче потребительского кредита в рамках установленного 
клиенту лимита. Таким образом, владелец кредитной карты получает 
возможность производить оплату товаров, услуг за счет заемных ре­
сурсов банка.
Коммерческий кредит — экономические отношения между двумя 
организациями по поводу реализации товаров с отсрочкой платежа. 
Данная отсрочка оформляется долговым обязательством — коммерче­
ским векселем.
В рассматриваемой сделке покупатель (заемщик), получив товар 
от продавца (кредитора), выписывает вексель и передает его послед­
нему. Объектом кредитования в данной операции является товар, 
реализуемый с отсрочкой оплаты.
Коммерческий кредит взаимосвязан с банковским и может транс­
формироваться в последний. Это наблюдается, когда владелец коммер­
ческого векселя (векселедержатель), не дожидаясь наступления срока 
получения платежа от должника (векселедателя), учитывает вексель 
в банке. Таким образом, банк, покупая данное долговое обязательство, 
предоставляет кредит векселедателю.

---

36