Т. М. Ковалевой

58
РАЗДЕЛ I. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ
Рис. 5.1. 
Виды операций коммерческих банков
Собственные ресурсы образуют капитал банка и составляют основу 
его деятельности. Капитал банка формируется в момент создания банка 
и первоначально состоит из средств, полученных от учредителей банка. 
Увеличение капитала осуществляется за счет прибыли банка, а также 
дополнительного выпуска ценных бумаг. В общей сумме банковских 
ресурсов собственный капитал российских банков колеблется от 10 
до 30%, в то время как преобладающую долю занимают привлеченные 
заемные ресурсы (70—90%), что в целом отвечает сложившейся струк­
туре в мировой банковской практике.
Несмотря на относительно небольшую долю, капитал банка выпол­
няет ряд важных функций в обеспечении управления и функциониро­
вания коммерческого банка. К таким функциям относятся: защитная, 
оперативная и регулирующая.
Назначением защитной функции является поддержание устойчиво­
сти банка и защита интересов вкладчиков и кредиторов в части выплаты 
компенсаций при его несостоятельности.
Оперативная функция обеспечивает возможность формирования 
собственных средств на приобретение земельных участков, зданий, 
оборудования, а также создание финансового резерва на случай не­
предвиденных убытков.
Посредством регулирующей функции капитал выступает регулятором 
деятельности банка. На основе этого показателя центральные банки 
осуществляют оценку и контроль деятельности банков.
Свою основную деятельность коммерческий банк осуществляет 
за счет привлеченных (заемных) средств. К привлеченным средствам

---

Глава 5. Коммерческие банки и основы их деятельности
59
относятся все денежные средства, находящиеся на расчетных, текущих 
и других счетах юридических и физических лиц, открытых в коммер­
ческих банках. Основную долю заемных (привлеченных) ресурсов 
составляют депозиты.
Под депозитом понимают денежные средства, внесенные в банк фи­
зическими и юридическими лицами в форме вкладов на определенных 
условиях по договору банковского вклада. В современной банковской 
практике используется большое разнообразие вкладов (депозитов), 
которые классифицируются по ряду факторов: условиям внесения 
денежных средств и их изъятия, категории вкладчиков, величины про­
центной ставки, валюты вклада и др.
Кроме того, банки могут осуществлять привлечение средств путем 
выпуска ценных бумаг, а также посредством получения межбанковских 
кредитов и кредитов Банка России.
Активными называются операции по размещению банками имею­
щихся в их распоряжении ресурсов. Роль активных операций опре­
деляется тем, что они формируют доходность банка, его ликвидность 
и обеспечивают его финансовую устойчивость. Активные операции 
банков имеют также большое значение для экономического и соци­
ального развития государства: посредством активных операций банки 
направляют временно высвободившиеся из кругооборота финансовые 
ресурсы в наиболее эффективные отрасли экономики тем хозяйству­
ющим субъектам, которые испытывают временную потребность в них. 
Таким образом, развитие активных операций обеспечивает непрерыв­
ность воспроизводственных процессов, повышение их качественного 
уровня на основе внедрения инновационных технологий.
К активным операциям банка относятся: ссудные, операции с ино­
странной валютой, вложения в ценные бумаги. При совершении этих 
операций банк выступает в качестве кредитора.
Основное место в активных операциях коммерческих банков за­
нимают кредитные операции. На их долю может приходиться до 80% 
активных операций. В качестве заемщиков выступают предприятия, 
население, банки, государство. Современные банки предоставляют 
клиентам значительный пакет разнообразных кредитных продуктов, 
учитывающих их потребности.
Банковские кредиты могут быть классифицированы по различным 
признакам: по назначению (промышленные, сельскохозяйственные, 
инвестиционные, торговые, потребительские, ипотечные); по срокам 
кредитования (кратко-, средне-, долгосрочные); по обеспечению (не­
обеспеченные (бланковые), обеспеченные залогом, гарантиями, по­
ручительством, страхованием); по способу погашения (погашаемые 
единовременно, погашаемые в рассрочку) и др.

---