Т. М. Ковалевой

Часть безналичного денежного оборота осуществляется без участия 
банков, путем зачетов взаимных требований, которые могут проводить 
хозяйствующие организации при наличии постоянных связей по вза­
имному отпуску товаров или оказанию услуг. При взаимном зачете 
требований используются счетные деньги. За счет использования в рас­
четах счетных денег достигается экономия платежных средств на сумму 
зачтенного оборота. На счетах в банках отражаются платежи только 
на разницу — сальдо расчетов.
Платежи физических лиц с целью перевода денежных средств 
в адрес юридических или других физических лиц могут осуществлять­
ся как с открытием, так и без открытия им счета в банке. Развитие 
безналичных расчетов с участием физических лиц осуществляется

---

Глава 2. Денежный оборот и его структура. Формы безналичных расчетов
15
на принципах инициативности, добровольности и свободной рыночной 
конкуренции. Физические лица отдают предпочтение безналичным 
расчетам только при создании для них привлекательных условий 
перевода денежных средств, таких как надежность, оперативность, 
невысокая стоимость и др.
Безналичный денежный оборот с использованием электронных 
денежных средств. Федеральный закон от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ 
«О национальной платежной системе» (далее — Закон о национальной 
платежной системе) имеет большое практическое значение для легализа­
ции безналичного денежного оборота с использованием электронных де­
нег, а также развития платежных услуг небанковскими организациями. 
Закон позволяет выявить особенности функционирования электронных 
денег в безналичном денежном обороте:
а) электронные деньги являются денежными средствами предвари­
тельной оплаты в форме записей на счетах;
б) они учитываются без открытия банковского счета;
в) перевод электронных денег осуществляется в рамках форм 
безналичных расчетов с использованием информационно-коммуни­
кационных технологий, электронных носителей информации, иных 
технических устройств;
г) электронные деньги имеют недепозитный характер;
д ) оператор электронных денежных средств не вправе предоставлять 
овердрафт, осуществлять начисление процентов на остаток электронных 
денежных средств или выплату любого вознаграждения клиенту;
е) в зависимости от пользователя и необходимости проведения 
идентификации электронные деньги могут быть следующих видов: не- 
персонифицированные, персонифицированные, корпоративные.
Выявленные особенности позволяют определить сущность электрон­
ных денег как предоплаченных денежных средств, предназначенных 
для перевода с использованием электронных носителей информации 
и технических устройств. Их роль в безналичном денежном обороте 
проявляется в расширении сферы безналичных платежей на основе 
развития инновационных технологий и электронных средств платежа. 
Операторами по переводу электронных денежных средств могут вы­
ступать только кредитные организации, в том числе имеющие право 
переводить денежные средства без открытия банковских счетов.
Таким образом, в зависимости от формы, в которой осуществляется 
денежный платеж и перевод, необходимо различать: налично-денежный 
и безналичный, в том числе электронный платежный оборот.
С позиции функционирования денег в качестве средства платежа 
помимо денежного оборота выделяется понятие «платежный оборот». 
В узком смысле под платежным оборотом понимается движение

---

16