Т. М. Ковалевой

Глава 2
ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ И ЕГО СТРУКТУРА. 
ФОРМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ
2.1. СОДЕРЖАНИЕ ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА И ЕГО СТРУКТУРА. 
НАЦИОНАЛЬНАЯ ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА
Выполняя функцию средства обращения или средства платежа, 
деньги находятся в постоянном движении между экономическими 
субъектами: населением, финансовыми и нефинансовыми организаци­
ями, органами государственной власти. Все эти денежные отношения 
объединяет понятие «денежный оборот».
Денежный оборот — это непрерывный процесс движения денег в на­
личной, безналичной, в том числе электронной форме при выполнении 
функции средств обращения и платежа. Соответственно, в зависимости 
от формы, в которой осуществляется платеж и перевод денег, различают 
налично-денежный и безналичный денежный оборот. Все указанные 
составляющие денежного оборота тесно взаимосвязаны и взаимоза­
висимы, поскольку деньги в процессе движения постоянно переходят 
из одной формы в другую, из наличной формы в безналичную, электрон­
ную и наоборот. Как следствие, наличный и безналичный, в том числе 
электронный, денежные обороты образуют единый денежный оборот 
страны. Рассмотрим его составные части.
Натчно-депежный оборот — это движение денег в наличной форме 
(банкнот и монет) в качестве как средства обращения, так и средства 
платежа. Отличительной особенностью наличных денег, выполняю­
щих функцию обращения, является то, что они передаются в обмен 
на товары, в то время как в функции средства платежа движение денег 
с отсрочкой платежа обособлено от встречного движения товаров

---

14
РАЗДЕЛ I. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ
по времени, а также в пространстве — от места проведения платежа. 
Кроме того, движение наличных денег в функции средства платежа 
значительно шире. Наличные деньги не только опосредуют движение 
товаров (услуг), но и используются для предоставления банковской 
ссуды, осуществления депозитных операций, совершения налоговых, 
страховых и других платежей, при этом их движение происходит от­
носительно самостоятельно и не предполагает какого-либо обмена.
Налично-денежный оборот организует Банк России, который имеет 
монопольное право на эмиссию наличных денег. Высокие издержки 
хранения, транспортировки, страхования наличных денег, а также 
риски потерь при подделках или инкассации актуализируют вопросы 
оптимизации денежного оборота в сторону увеличения его безналич­
ной составляющей. Для России данная проблема особенно актуальна, 
поскольку наличные деньги представляют около 25% денежной массы. 
Для примера: в США посредством банкнот обслуживается 5—6% общего 
объема денежных расчетов.
Безналичный денежный оборот — это движение денежных средств 
по счетам в банке в процессе выполнения ими функции платежа, а также 
в результате зачета взаимных требований.
Преобладающая часть платежей в безналичной форме осуществля­
ется по банковским счетам. К банковским счетам относятся: расчетные 
счета организаций и индивидуальных предпринимателей, текущие счета 
физических лиц, корреспондентские счета банков и другие счета, пред­
назначенные для осуществления безналичных расчетов. При открытии 
указанных счетов заключается договор банковского счета. Открывая 
счета юридическим и физическим лицам и выполняя перевод средств 
по их распоряжению, банки в настоящее время активно внедряют си­
стемы дистанционного обслуживания, тем самым снижают издержки 
обращения, повышают скорость передачи распоряжений и информации 
по банковским счетам.