RosanovaPrakt indd

Новый баланс банка

Активы	Пассивы
Обязательные резервы = 800 руб.	Депозиты населения = 80 тыс. руб.
Кредиты = 89 тыс. руб.	Собственный капитал банка = = 10 тыс. руб.
Избыточные резервы = 200 руб.
Всего = 90 тыс. руб.	Всего = 90 тыс. руб.

Какова роль собственного капитала банка? Пусть из 89 тыс. руб. кредита ссуды на 9 тыс. руб. оказались «плохими». Хотя банк и провел тщательное исследование потенциальных заемщиков, однако кое-какие факторы не были и не могли быть приняты во внимание. Например, изменение мировых цен на нефть, сильные ураганы и метели, а также техногенные катастрофы вряд ли могут быть предсказаны заранее даже самым проницательным банком. Какие-то фирмы потерпели крах, лишились — в силу разных причин — своих денег и не могут вернуть долг банку. Итак, кредиты на 9 тыс. руб. не могут быть возвращены, и банк должен их списать с баланса — и из активов и из пассивов. Общая величина кредитов
Ситуационный анализ с разбором
613
становится равной 80 тыс. руб. Раз меньше активов, меньше и пассивов. Величина депозитов не меняется, поскольку эту сумма принадлежит населению. Банк списывает невозвратные ссуды (и другие возможные потер) за счет собственного капитала. В нашем случае собственный капитал становится равным 1 тыс. руб. (табл. 16.7).
Собственного капитала банка хватило для покрытия неблагонадежных кредитов.
Таблица 16.7