|
§ 2. Предварительный контроль бухгалтерских операций
50. Предварительный контроль со стороны сотрудников Фронт-офиса (если банк разделен на Фронт-офис и Бэк-офис) или ответственного главного бухгалтера (если бухгалтерский аппарат представляет собой единое целое) на предмет соблюдения применимого законодательства. Если операции осуществляются в иностранной валюте на основании международных договоров, условия договора должны соблюдаться.
предыдущее редактирование.
51. При приеме расчетно-кассовых документов от клиентов они пишутся на бланке по форме, установленной нормативными правовыми актами Центрального банка Республики Узбекистан, все реквизиты являются полными и правильными, раскрашивание, прорисовка и исправление не допускаются. в этих расчетных документах, в том числе подписи и печати распорядителей счетов (при их наличии) проверяются на соответствие представленным образцам.
постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2015 года № 24/2 (регистрационный № 1834-5 от 15.09.2015 г.) - НПО Республики Узбекистан, 2015, № 37, ст. 492)
52. При выявлении недостатков и недостатков, противоречащих требованиям, изложенным в отчетных документах, предоставленных клиентом, платежные документы подлежат возврату клиенту без принятия к исполнению. Платежные документы, изменяющие сумму, имя клиента и номер его счета, даже если клиент произвел корректировку по обоюдному согласию, к исполнению не принимаются.
предыдущее редактирование.
Постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 13.07.2019 № 15/10 (регистрационный № 1834-8, 12.08.2019) - Национальная база данных законодательства, 13.08 .2019, 19.10.1834-8/3552-сын)
предыдущее редактирование.
Постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 13.07.2019 № 15/10 (регистрационный № 1834-8, 12.08.2019) - Национальная база данных законодательства, 13.08 .2019, 19.10.1834-8/3552-сын)
предыдущее редактирование.
55. Дата платежных поручений и объявлений, используемых для внесения наличных денежных средств, должна совпадать с датой их представления в банк, в противном случае они не будут приняты к исполнению (за исключением платежных документов, поступивших со штампом «вечер» на предыдущей банковский день).
постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 13.07.2019 № 15/10 (рег. № 1834-8 от 12.08.2019) - Национальная база данных законодательства, 13.08.2019 , 19.10.1834-8/3552-сын)
56. Перед подписанием копий платежного документа ответственный ответственный бухгалтер или сотрудник фронт-офиса должен их сравнить и убедиться в их идентичности. После этого окончательный экземпляр документа, подписанный ответственным должностным лицом и заверенный печатью банка, возвращается заказчику с указанием даты исполнения. Эта копия служит распиской, подтверждающей, что документы приняты к исполнению.
предыдущее редактирование.
57. Чеки, используемые при выдаче наличных денежных средств, принимаются банком в течение 10 календарных дней со дня их заполнения (с учетом даты заполнения и без исправления даты, указанной в документе).
предыдущее редактирование.
(Пункт 2 статьи 57 основан на Постановлении Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 30 декабря 2014 года № 47/9 (регистрационный номер 1834-4, 9 февраля 2015 года ) - НПО Республики Узбекистан Узбекистана, 2015, № 6, 68 -статья)
предыдущее редактирование.
57 1 . Представитель клиента, уполномоченный на получение денежных средств в банке, предъявляет кассовый чек ответственному ответственному бухгалтеру (в банках, не разделенных на Фронт-офис и Бэк-офис) или сотруднику по работе с клиентами Фронт-офиса. Ответственный главный бухгалтер или сотрудник фронт-офиса проверит кассовый чек со следующими данными:
неистекший срок действия кассового чека;
соответствие номера кассового чека количеству подписных листов и номеру на листе с печатью;
предыдущее редактирование.
наименование клиента, номер его счета, номер и формулировка суммы, полученной наличными, подпись и печать кассового чека соответствуют подписям банка и образцам печати (при наличии), а также сведения о представителе документ, удостоверяющий личность, в наличной форме в соответствии с зарегистрированными данными;
( абзац 4 пункта 1 в редакции Постановления Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 5 сентября 2015 года № 24/2 (регистрационный № 1834-5 от 15.09.2015 г.) - НПО Республики Узбекистана, 2015, № 37, 492-статья)
наличие средств клиента на депозитном счете не менее суммы, подлежащей снятию по кассовому чеку.
(57 Пункт 1 включен в соответствии с Постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан от 9 июня 2012 года № 17/7 (регистрационный номер 1834-1, 09.07.2012 г.) - НПО Республики Узбекистан Узбекистан, 2012 г., № 28, ст. 325)
предыдущее редактирование.
57 2 . Сотрудник отдела обслуживания клиентов фронт-офиса или ответственный ответственный бухгалтер (в банках фронт-офиса и бэк-офиса), после выполнения процедур проверки, указанных в пункте 57 1 настоящей Инструкции , возражений нет, номер кассового символа на оборотной стороне кассовый чек и подписать дату и выдать кассовый чек клерку бэк-офиса или главному бухгалтеру (в фронт-офисе и бэк-офисе неразделенных банков). Возвращает штамп кассового чека покупателю.
(57 Пункт 2 включен в соответствии с Постановлением Правления Центрального банка Республики Узбекистан № 17/7 от 9 июня 2012 года (регистрационный № 1834-1, 9 июля 2012 года) - ОО Республики Узбекистан Узбекистана, 2012 г., № 28, ст. 325)
58. Сотрудник фронт-офиса или ответственный ответственный бухгалтер вводит данные в программу на основании оригиналов всех кассовых чеков, полученных от клиентов и подписывает платежные документы и направляет их в операционный офис или бухгалтеру-супервайзеру для текущего контроля через электронный платеж система.
Do'stlaringiz bilan baham: |
