Pul oqimlarini bashoratlash tahlili

Pul aktivlarining o'rtacha qoldig'i ularning maqbul (maksimal) balansining yarmi sifatida rejalashtirilgan va 79362/2 = 39681,19 rublni tashkil qiladi. Pul aktivlarining minimal qoldig'i 500 ming rublni tashkil qiladi. (buxgalteriya ma'lumotlariga ko'ra 2018 yildagi minimal haqiqiy qoldiq). Pul mablag'lari qoldig'ining o'rtacha qiymatini hisoblash uchun biz kompaniyaning buxgalteriya bo'limining 2018 yildagi har oy oxiridagi haqiqiy qoldiqlari haqidagi ma'lumotlaridan foydalanamiz.

Korxonaning bo'sh mablag'lari miqdori pastdan - korxona majburiyatlarini to'lash uchun etarli miqdorda, yuqoridan esa - korxona faoliyatining turlarini rivojlantirishni erkin tanlash uchun zarur bo'lgan miqdorda cheklanishi kerak. Mablag 'etishmasligi bilan to'lovga layoqatsizlik xavfi mavjud, mablag'larning oshib ketishi inflyatsiya ta'sirida pulning qadrsizlanishi bilan bog'liq yashirin yo'qotishlar bilan bog'liq. Pul oqimlarini tahlil qilish asosida pul mablag'larining etarliligini baholash ikki usul - to'g'ridan -to'g'ri va bilvosita amalga oshirilishi mumkin.

To'g'ridan -to'g'ri usul "Pul oqimi to'g'risida hisobot" 4 -shaklga asoslangan va ularning harakati bo'yicha operatsiyalar natijalarini umumlashtirishni o'z ichiga oladi. Bu hisobot shakli korxona hisoblaridagi pul mablag'larining harakatini batafsil ochib beradi va sizga joriy majburiyatlarni to'lash uchun mablag'larning yetarliligini, shuningdek investitsiya faoliyatini amalga oshirish imkoniyatini tezda aniqlash imkonini beradi.

Xulosa

Tashkilotning barcha turdagi moliyaviy va xo'jalik operatsiyalarini amalga oshirish pul mablag'larining harakati - ularning tushishi va sarflanishi bilan birga keladi. Korxona mablag'lari kassada, hisob -kitob, chet el valyutasida va banklardagi boshqa hisobvaraqlarda bo'lgan rus va xorijiy valyutadagi unga tegishli mablag'lar miqdori sifatida belgilanishi mumkin. Pul oqimi bilan bog'liq boshqaruv qarorlarini qabul qilish uchun, eng yaxshi iqtisodiy samaraga erishish uchun, tashkilot rahbariyati pul mablag'lari holati to'g'risida doimo xabardor bo'lishi kerak. Shunday qilib, mablag'larni tahlil qilishning maqsadi - mablag'larning kelib tushishi va sarflanish yo'nalishlarini, hajmi, tarkibi, tuzilishi, ob'ektiv va sub'ektiv, tashqi va ichki omillarining ob'ektiv, aniq va o'z vaqtida tavsifini beradigan kerakli hajm va parametrlarni olish. pul oqimlarining o'zgarishiga boshqacha ta'sir ko'rsatadi.