Учебно-методический комплекс по дисциплине: «деньги и банки» ташкент 2018 2

3. 
Кредитные 
операции 
коммерческих 
банков. 
Обширная функциональная сфера деятельности банков — посредничество в кредите. 
Коммерческие банки выполняют роль посредников между хозяйственными единицами и 
секторами, накапливающими временно свободные денежные средства, и теми 
участниками экономического оборота, которые временно нуждаются в дополнительном 
капитале. 
В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими 
видами кредитных учреждений. Они предоставляют владельцам свободных капиталов 
удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает 
сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для 
многих клиентов такая форма хранения денег более предпочтительна, чем вложение денег 
в облигации или акции. 
Кредитные операции - это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) 
по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на 
условиях платности, срочности, возвратности. 
Все кредитные операции можно сгруппировать следующим образом

---

275 
Банковские кредитные операции подразделяются на две большие группы: 
активные, когда банк выступает в лице кредитора, выдавая ссуды; 
пассивные, когда банк выступает в роли заемщика (дебитора), привлекая деньги от 
клиентов и других банков на условиях платности, срочности, возвратности. 
Выделяются и две основные формы осуществления кредитных операций — ссуды 
и депозиты. 
Соответственно активные и пассивные кредитные операции могут осуществляться 
как в форме ссуд, так и в форме депозитов. Активные кредитные операции состоят, во-
первых, 
из 
ссудных 
операций 
с 
клиентами 
и 
операций 
по 
предоставлению межбанковского кредита; во-вторых, из депозитов, размещенных в 
других банках. Пассивные кредитные операции аналогично состоят из размещения 
депозитов третьими юридическими и физическими лицами, включая клиентов и иные 
банки в данном банковском учреждении, а также ссудных операций по получению банком 
межбанковского кредита. 
Существует следующая закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в 
стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов. В 
период неопределенности и экономического кризиса происходит непропорциональное 
увеличение портфеля ценных бумаг и кассовых активов. 
Исходя из указанных характеристик можно условно отметить различие между 
кредитными и ссудными операциями, кредитом и ссудой. 
Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных форм 
кредитных отношений, как формирующих источники средств банка, так и 

---

276 
представляющих одну из форм их вложения. Ссуда же является одной из форм 
организации кредитных отношений, возникновение которых сопровождается открытием 
ссудного счета. Кроме того, кредитные отношения могут быть организованы не только в 
рамках банковского кредита, но и как коммерческое кредитование, когда в лице и 
заемщика, и кредитора выступают предприятия, а кредитные отношения между ними 
оформляются векселем. В дальнейшем коммерческий кредит может трансформироваться 
в банковский посредством предоставления ссуды под залог векселя или его учета. 
Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма 
финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности каждого заемщика и 
приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных 
бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы). 
Соответственно выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные 
отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное 
банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между 
предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного 
получения средств по векселю. 
Классификация банковского кредита 
Основной формой современного кредита является банковский кредит. В таблице 1. 
представлена классификация банковского кредита по ряду признаков. 
Таблица 1. 
Классификация банковского кредита 
N
п\п 
Критерий 
Классификации 
Вид банковской ссуды 
1 
По типу заемщиков 
Ссуды государственным предприятиям 
Ссуды корпорациям 
Ссуды малым производственным структурам 
Ссуды индивидуальным заемщикам 
Ссуды банкам 
Прочие ссуды (ссуды органам власти, международным 
организациям и пр.) 
2 
По 
отраслевому 
признаку 
Ссуды промышленным предприятиям 
Ссуды торговым организациям 
Ссуды сельскохозяйственным предприятиям 
Потребительские ссуды 
3 
По срокам действия 
Краткосрочные ссуды 
Среднесрочные ссуды 
Долгосрочные ссуды 
4 
По графику погашения Ссуды с единовременным погашением 
Ссуды с погашением равными платежами 
Ссуды с погашением периодическими платежами 
(ежемесячно, ежеквартально и пр.) 
• с льготным периодом 
• без льготного периода 
5 
По назначению 
Ссуды на временные нужды (финансирование текущих 
потребностей в оборотном капитале) 
Ссуды для капитальных вложений 
6 
По обеспечению 
Необеспеченные (бланковые) ссуды 
Обеспеченные ссуды 

---

277 
Гарантированные ссуды 
Ссуды с другим обеспечением (страхование) 
7 
По 
характеру 
кругооборота средств 
Сезонные кредиты 
Постоянно возобновляемые кредиты (револьверные) 
8 
По 
способу 
предоставления 
Целевые кредиты 
Кредиты по овердрафту 
Контокоррентные кредиты 
Предоставление банком денежных средств заемщикам осуществляется в 
следующем порядке: 
• юридическим лицам - только в безналичном порядке путем зачисления денежных 
средств на расчетный или корреспондентский счет / субсчет клиента - заемщика, т.е. 
банковский счет клиента, в том числе при предоставлении средств на оплату платежных 
документов и на выплату заработной платы; 
• физическим лицам - в безналичном порядке путем зачисления денежных средств 
на банковский счет клиента - заемщика физического лица, либо наличными денежными 
средствами через кассу банка. 
Предоставление банком денежных средств заемщикам-клиентам осуществляется 
следующими способами: 
• разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо выдачей 
наличных денег заемщику - физическому лицу (предоставляются целевые кредиты); 
• открытием кредитной линии (овердрафт), т.е. заключением кредитного договора, 
на основании которого клиент - заемщик приобретает право на получение и 
использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении 
одного из следующих условий: 
а) общая сумма предоставленных клиенту - заемщику денежных средств не 
превышает максимального размера (лимита), - "лимит выдачи", оговоренного в кредитном 
договоре; 
б) в период действия кредитного договора размер единовременной задолженности 
клиента - заемщика не превышает установленного лимита - "лимит задолженности". 
• кредитованием банком банковского счета клиента - заемщика (при 
недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных 
документов с банковского счета клиента - заемщика, если условиями договора 
банковского счета предусмотрено проведение указанной операции. 
В мировой практике известен еще один способ предоставления кредитов - по 
контокорренту. 
Контокоррентный кредит - это кредитование юридических лиц на основе 
кредитной линии по единому счету, соединяющему в себе ссудный и расчетный счета 
заемщика. При отсутствии денежных средств у клиента оплата его расчетных документов 
производится банком за счет собственных средств, происходит заимствование средств. 
Средства, поступившие на контокоррентный счет, зачисляются в погашение полученной 
ссуды.