Отчет гп "Центрально-Узбекистанская гспэ" о т ч е т консаудитинформ"й аудитоской организации зао агентство "

ИТОГО ТМЗ 3 400 522

Анализ наличия и движения денежных средств и денежных эквивалентов
А.Касса.
В результате проверки кассовой дисциплины установлено:
На Предприятии ведется одна кассовая книга:- суммовая
Реализации за наличный расчет в течении отчётного периода не проводилось.
Через кассу Предприятия поступили и выплачивались командировочные, суточные, суммы, причитающиеся к выдаче по заработной плате и приравненных к ней платежей.
Касса суммовая (узбекский сум)
Остаток на 01.01.2017 г. 0,00
Приход за 2017 год 1165890097,8

Расход за 2017 год 1165890097,8
Остаток на 31.12.2018 г. 0,00
Б.Банк
В результате проверки установлено, что по представленным Руководством Предприятия документам, Предприятие имеет счета в Сам. ф-л ОАТБ «Хамкорбанк» МФО 01030 г Самарканд

Денежные средства в безналичной форме Остаток на 31.12.2017 года
Депозитный (расчетный) счет (в узбекских сумах) 350596252,64
Остатки и движение по счетам учёта денежных средств совпадает с информацией, представленной в финансовой отчётности.

Анализ дебиторской задолженности.
по данным учета На 31 декабря 2017 года (тыс. сум)
Дебиторская задолженность покупателей 173 077
Авансы поставщикам 67 097
Авансовые платежи в бюджет 29 879
Авансовые платежи в госуд. целевые фонды 3 365
Задолженность персонала 105 767
Прочие дебиторы 5 418
Анализ расчетов с персоналом по оплате труда и другим выплатам.
При проверке начисления заработной платы и удержания установлено, что начисление заработной платы производится согласно штатного расписания на основании табеля, утверждённого руководством Предприятия.
Начисление зарплаты производится по подразделениям Предприятия: Администрация, Основное производство
Среднегодовая численность персонала Предприятия 370 чел.
Система оплаты труда на предприятии повременная и сдельная. Предприятие выплачивало заработную плату по тарифу и по окладу и сдельным расценкам, премии, отпускные и компенсацию за неиспользованный отпуск, материальную помощь, пособия по временной нетрудоспособности. Задолженность Предприятия по оплате труда и другим выплатам персоналу на 01.01.2018г. составляет 95 233 тыс. сум и является текущей