Олати тахлили тижорат банкларцда актив операцияларни бошқариш усуллари ва воситалари

Банк активларининг структураси у мумий фонд усулига кўра қўйидаги тарзда шаклланади.
Бунда банк уз маблаǵлари ва жалб килинган маблаǵларини бирлаштиришни назарда тутади. Ушбу усул орқали бирламчи ва иккиламчи заҳира шакллантирилади.
Ва нихоят, колган ресурслар ҳисобига активлар портфелининг даромадли қисми шакллантирилади, унга юқори даромадликка эга кредитлар узоқ муддатли қимматли қоǵозлар киради. Шуни кайд этиш керакки, активлар портфелининг даромадли қисмини ташкил этувчи кредит операцияларига эътибор қаратиш лозим. Жалб килинган маблаǵларнинг ликвидлилик ва даромадлилик тамойилларига асосланган ҳолда даромадли активларга йуналтириш лозим. Лекин бу усулни куллашда тавакалчиликка йУл куймаслик ва ликвидлиликни назорат қилиш мақсадга мувофикдир.
Классик усулларнинг иккинчиси активларни тақсимлаш усули сифатида маълум (2.3-расм).

Капитал ва

Муддатли
депозитлар

Талаб қилиб
олгунча			Жамǵарма
депозитлар			депозитлар

Каесадаги нақд пуллар

Қимматли қоǵозлар

Инвестициялар

Кредит ва лизинг операциялари

Банк бино иншоотлари

2.3-расм. Актив операцияларни тақсимлаш усули⁵⁰.
Ушбу усулга хос ҳолда банкни барча мажбуриятлари уларни муддати нукгаи назаридан аниқ белгилаб қуйилган. Бундан ташкари, банвда бир нечта «пул маблаǵини таксимловчи мар- казлар» ташкил этилади, улардан хар бирига муддатига кура бир- бирига я кин бўлган манбалардан жалб этилган пул маблаǵлари келиб тушади. Ундан сунг пул маблаǵлари хар бир «марказга» юқорида зикр этилган бир-бирига б от лик булмаган, мос деб ҳисобланган актив операцияларнинг турларига жойлаштирилади. Масалан, талаб қилиб олингунча депозит пул маблаǵлари асосан, касса ва унга тенглаштирилган активларга ва бир қисми қимматли қоǵозларга жойлаштирилади. Жамǵарма ва муддатли депозит пул маблаǵлари Урта муддатли ва узоқ муддатли актив операцияларга жойлаштирилади.
Бу ерда хам шуни таъкидлаш лозимки, умумий фонд усулидан фарқли равишда банк ресурслари муддатига кура, актив операцияларнинг турлари уртасида таксимланади. Вужудга келадиган молиявий вазият, интуиция, башоратлаш ва банк раҳбариятига боǵлиқдир.
Актив операцияларни тақсимлаш усулидан фойдаланишда ликвид маблаǵларнинг банк томонидан жалб этилган маблаǵларга тобелиги ҳисобга олинади ҳамда актив ва пассивларнинг мос турлари уртасида аниқ узаро муносабат урнатилади. У мумий фонд маблаǵи усули билан таккослаганда ушбу усулнинг асосий афзаллиги шунда деб ҳисоблашадики, у ҳисоб-китоб асосида юқори ликвидли активларнинг улушини анча аниқ урнатиш ва уни кнскдртириш ҳисобига юқори ликвидли активларга корхона ва ташкилотлар ссудаларига кушимча ресурсларни куйиш имконини беради.
Маълум бир чораларда кредит операциялари қисмида активларни тақсимлаш усулини тижорат банклари амалиётда куллашни Узбеки стон Республикаси Марказий банк тавсия этган. Тавсия этилганларга мос ҳолда тижорат банки омонатлар, депозитлар, банклараро кредитлар, шахсий маблаǵлар, талаб қилиб олингунча маблаǵлари ҳамда киска муддатли ва узоқ муддатли банк ссудаларига жойлаштирилган маблаǵлар Уртасида аниқ узаро муносабатни доимо ушлаб туриши керак. Бизнинг фикримизча, баъзи холатларда, тижорат банкининг ликвидлилик даражасининг ахамияти пасайгани ва у мижозлар олдидаги уз мажбуриятларини бажариши билан боǵлиқ, вақтинчалик пайдо бўлган муаммоларни мустакил еча олмаслигида Марказий банк унга керакли иктисодий ёрдамни кўрсатади, бу эса тижорат банкларининг пассив ва активларни тақсимлаш жараёнида хали уз ечимини топмаган муаммолар мавжудлигидан дарак беради.
Юкорвдаги усулларнинг банк томонидан кулланишида шу нарса аён булдики, уларнинг хар бири аниқ бир афзаллик ва камчиликларга эга булиб, бу борада таникли иктисодчи Питер Роуз «Охирги йилларда купгина банклар йирик ихчамликни таъминлаш учун тақсимлаш усули ва фонд манбаларини бирлаштиришни уз ичига олган балансланган усулга утиши керак»⁵¹ деб таъкидлаб утган.
Ушбу ёндашув қўйидаги принципларга асосланади:

1. 
   Аввало, банкнинг мақсадини ўрнатиш керак, сунг актив ва пассивларни бошқариш стратегиясини инструмент сифатида куллаган ҳолда уларни амалга ошириш керак.
   
2. 
   Актив ва пассивларни бошқариш ҳамда бу чора- тадбирлар банк даромадини ортиши ёки пасайишига, шунингдек, уни бошқа мақсадларга эришишига ёрдам беради, деган асосда бошқа қарорларни қабул қилишдир (хизмат қилиш ёки нархни узгартириш сабаблари буйича янги линиялар очиш).
   

Баланс структурасини бошқариш бирдан-бир мақсад эмас, балки кредит ташкилотининг мақсадга эришиши учун бир воситадир.

3. 
   Актив ва пассив операцияларни бошқариш банк маржасининг ортишига ва сакланишига ёки даромад ва харажат уртасидаги фарқга максимал омонат киритиши мумкин.
   
4. 
   Банк активлари портфелини бошқаришда ва мажбу- риятларида бирламчилигини аниқ сифат стандартларига жавоб берадиган даромадли активларга пул маблаǵини жойлаштиришга асосий эътиборни жалб қилиш керак, хизматлар учун зарур жалб этилган маблаǵлар-мухим лил нк жихатидан иккиламчидир. Пассивлар хажми етарли булмаган такдирда, пул маблаǵларини анча арзон манбалардан жалб қилиш керак.
   
5. 
   Модомики банк капиталининг таннархи (киймати) нафа- кат даромадлиликни балки, хатарни бошқаришда хам банк рахба- рияти олдига активларни бошқариш жараёнида мухим вазифаларни кУяди.
   

Бизнинг фикримизча, юқоридаги балансланган ёндашув стратегиясининг 1,3,5-кисмлардаги фикрларга кушилишимизга кармасдан улар бизнингча жуда умумий ва ноаникга ухшайди. Балансланган ёндашув методикаси нимадан иборат эканлиги стратегиянинг 4-қисмида ту лик ёритиб берилган.
Юқорида зикр этилган иккита усулнинг балансланган ёндошув усулидан асосий фарқи, унинг банкнинг актив операцияларига йуналтирилганлиги.
Агар умумий фонд усули ва активларни тақсимлаш усулида асосий эътибор банк ресурс базасини баҳолаш ва мажбуриятлар муддатига мос тарзда активлар портфелининг кейинги шаклланиши бўлган бўлса, балансланган ёндашув усулида бирламчи қилиб активлар портфелини «сифатли» шакллан- тирилиши, сунг пассивлар портфелининг унта мослашувидан иборатдир.