Fundamentals of Management, 8th ed

Developing Tactical Plans

Although effective tactical planning depends on many factors, which vary from one situa-

tion to another, we can identify some basic guidelines. First, the manager needs to recog-

nize that tactical planning must address a number of tactical goals derived from a broader

strategic goal.

34

An occasional situation may call for a stand-alone tactical plan, but most

of the time tactical plans flow from and must be consistent with a strategic plan.

For example, top managers at Coca-Cola developed a strategic plan for cementing the

firm’s dominance of the soft-drink industry. As part of developing the plan, they identi-

fied a critical environmental threat—considerable unrest and uncertainty among the

independent bottlers that packaged and distributed Coca-Cola’s products. To simulta-

neously counter this threat and strengthen the company’s position, Coca-Cola bought

several large independent bottlers and combined them into one new organization called

Coca-Cola Enterprises. Selling half of the new company’s stock reaped millions in profits

while effectively keeping control of the enterprise in Coca-Cola’s hands. Thus, the

tactical plans

A plan aimed at

achieving tactical

goals and developed

to implement parts of

a strategic plan; an

organized sequence

of steps designed to

execute strategic

plans