Forvard valyuta operatsiyalari

4-operatsiya. Mazkur operatsiyalar bankka 1 yilda quyidagiga tushadi:

• 4-operatsiya. Mazkur operatsiyalar bankka 1 yilda quyidagiga tushadi:
• 3 oyga esa bu quyidagini tashkil etadi:
• Dollarli ssuda bo’yicha bank tomonidan to’lanadigan foizlar va CHFlarida bank tomonidan depozit uchun olinadigan foizlar farqi 3 oyda har bir dollarga -0,0120 CHFni tashkil etadi. 5 operatsiya. AQSh dollarida 94 kunga olingan qarz mijozdan forvard shartlari asosida olingan dollarlar hisobidan dollarlarda to’lanadi, depozitdan esa muddati etganda CHFlarida daromad olinadi. Dollarda olingan qarz bo’yicha to’lanadigan foizlar quyidagini tashkil etadi: Shveysariya franklarida ochilgan depozitga hisoblangan foizlar quyidagini tashkil etadi:
• 6-operatsiya. Bank 4-operatsiya natijasida har bir dollardan 3 oyga 0,012 CHF zarar ko’radi va AQSh dollaridagi qarzni Shveysariya franklariga aylantirish uchun kurs 1,8410 - 0,012 = 1,8290-ni, ya'ni taxminiy forvard kursini aniqlaydi hamda AQSh dollaridagi kredit bo’yicha xarajatni ushbu kurs asosida Shveysariya franklariga aylantiradi, ya'ni 18604,17 h 1,8290 = 34027,03 CHF-ni tashkil etadi. Forvard operatsiyalari bo’yicha Shveysariya franklaridagi hisob raqamni dollarli qarzning foizlar summasiga (Shveysariya franklarida) kreditlab, uni yana Shveysariya franklaridagi depozit bo’yicha olinadigan foizlar summasiga ya'ni 22232,63 CHF-ga, debetlagan holda, biz quyidagiga ega bo’lamiz: 1841000 + 22232,63 - 34027,03 = 1829205,6 CHF.

•  

Keltirilgan hisob raqamlardan ko’rinib turibdiki, xedjinglash bo’yicha operatsiyalar amalga oshirilganidan so’ng bank 1 mln. AQSh dollari uchun 1841000 CHF o’rniga (1,8410-spot kurs) faqat 1829205,6 CHF bermoqda. Ushbu summa AQSh dollaridagi shartnoma summasiga bo’linsa, ya'ni 1829205,6 CHF / 1000000USD biz 1,8292 CHF iborat 3 oylik forvard kursiga ega bo’lamiz.

• Keltirilgan hisob raqamlardan ko’rinib turibdiki, xedjinglash bo’yicha operatsiyalar amalga oshirilganidan so’ng bank 1 mln. AQSh dollari uchun 1841000 CHF o’rniga (1,8410-spot kurs) faqat 1829205,6 CHF bermoqda. Ushbu summa AQSh dollaridagi shartnoma summasiga bo’linsa, ya'ni 1829205,6 CHF / 1000000USD biz 1,8292 CHF iborat 3 oylik forvard kursiga ega bo’lamiz.

Mazkur holatda spot va forvard kurslari o’rtasidagi farq -0,0118 (1,8292 - 1,8410)ni tashkil etadi va ushbu miqdor sotib oluvchining diskonti bo’lib hisoblanadi. Misolimizdagi 1,8292 kurs sotib oluvchining kursi va -0,0118 diskont sotib oluvchining diskonti bo’lib hisoblanadi.