Высшего и среднего специального образования

ГЛАВА 3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАСШИРЕНИЯ РЕСУРСНОЙ БАЗЫ 
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 
 
3. 1. Привлеченные и заемные средства, как основной источник 
ресурсной базы коммерческого банка 
 
Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные 
средства. Привлеченные средства формируются при помощи следующих 
банковских операций: открытие и ведение счетов юридических лиц, в том 
числе банков-корреспондентов; привлечение во вклады денежных средств 
физических лиц; выпуск банком собственных долговых обязательств. 
Привлеченные таким образом ресурсы коммерческих банков 
называются депозитными ресурсами. 
Таблица 3 
Основные показатели АК «Алокабанк»
20 
 
№ 
Основные показатели 
АК «Алокабанк» 
01/04/2018 год 
01/04/2017 год 
Изменения за год 
Объём 
(млрд.сум) 
Доля в 
секторе 
(%) 
Объём 
(млрд.сум) 
Доля в 
секторе 
(%) 
Рост 
(+/-)
% 
Доля 
(+/-) 
% 
Позиция 
(+/-) 
% 
1 
Объём активов 
3 335,8 
1,91 
1 679,6 
1,85 
+98,61 
+0,06 
0 
2 
Объём собственного 
капитала 
424.7 
1.83 
231.1 
2.36 
+83.76 
+0.53 
0 
3 
Объём кредитного 
портфеля 
2 091.8 
1.75 
1 209.8 
2.04 
+72.9 
-0.24 
-1 
4 
Объём депозитов 
2 140.0 
3.50 
985.2 
2.24 
+117.22 
+1.26 
+3 
 
По степени надежности для размещения в банковские активы, 
привлеченные средства распределяются в АК «Алокабанк» следующей 
последовательности: 
1. Депозиты юридических лиц, средства, привлеченные под депозитные 
сертификаты; 
2. Срочные вклады физических лиц, средства, привлеченные под 
20
Рейтинговое агентство “Ahbor-Reyting” http://ahbor-reyting.uz/ru/finansovye-organizatsii/ 
kommercheskie-banki/renking-kommercheskikh-bankov# 

---

46 
сберегательные сертификаты; 
4. Вклады до востребования физических лиц, остатки на счетах для 
расчетов по банковским (пластиковым) картам, остатки на расчетных 
(текущих валютных) счетах юридического лица, на корреспондентских счетах 
банков-корреспондентов.
21
По степени ликвидности они расположены в данном перечне в обратной 
последовательности. 
Существуют разнообразные депозитные счета. В основе их 
классификации могут быть такие критерии, как источники вкладов, их целевое 
назначение, степень доходности и т. д.
Однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория 
вкладчика и формы изъятия вклада. 
Исходя из категории вкладчиков, различают: депозиты юридических 
лиц (предприятий, организаций, других банков); депозиты физических лиц. 
В свою очередь депозиты как юридических, так и физических лиц по 
форме изъятия средств подразделяются на: депозиты до востребования 
(обязательства, не имеющие конкретного срока); срочные депозиты 
(обязательства, имеющие определенный срок); условные депозиты (средства, 
подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий). 
Среди депозитов юридических лиц самым крупным источником 
привлечения банком ресурсов в свой оборот являются средства клиентов на 
расчетных (текущих) счетах и на счетах банков-корреспондентов. По своей 
экономической сути эти счета являются депозитами до востребования. 
Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов. 
Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица 
без каких-либо ограничений (полностью или частично) в любое время, по 
первому требованию их владельцев. При этом банк уплачивает по счетам до 
востребования самые минимальные процентные ставки. 
Остатки средств на расчетных (текущих) счетах юридических лиц и 
21
Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела. – М.: "ФОРУМ: ИНФРА – М", 2015. – 256с. 

---

47 
корреспондентских счетах банков-корреспондентов являются достаточно 
подвижными, мобильными, что заставляет коммерческие банки в целях 
сохранения своей ликвидности при выполнении требований владельцев этих 
счетов постоянно держать на достаточном уровне свои высоколиквидные 
активы (денежные средства в кассе банка и на корреспондентском счете в РКЦ 
ЦБ, в государственных ценных бумагах). 
Невзирая на высокую подвижность средств на счетах до востребования, 
имеется возможность определить их минимальный, неснижающийся остаток 
и использовать его в качестве стабильного кредитного ресурса. 
Расчет доли средств, хранящихся на счетах до востребования, которую 
возможно перевести в разряд срочного депозита (с целью увеличения дохода 
от размещенных в банке средств и формирования стабильного ресурса 
кредитования) производится по формуле:
22
где Д  доля средств, хранящихся в течение года на расчетных и текущих 
счетах, которые могут быть переведены на депозитные счета; 
О 
ср
 средний остаток средств на расчетном или текущем счете за год; 
К 
об
 кредитовый оборот по расчетному или текущему счету за год. 
Устойчивую величину временно свободных средств юридические лица 
могут разместить в банке на счетах срочных депозитов. 
Срочные депозиты  это денежные средства, внесенные клиентом в банк 
на фиксированный срок с целью получения по ним дохода. Таким образом, 
срочные депозиты не используются для осуществления текущих платежей. 
22
Лаврушин О.И., Афанасьева О.Н. Банковское дело: современная система кредитования. 
Учебное пособие для ВУЗов – М.: КноРус, 2015. – 260 с. 

---

48 
Уровень дохода по срочному депозиту определяется процентной ставкой, 
величина которой варьируется банком в зависимости от срока депозита (чем 
более долгий срок хранения вклада, тем выше процентная ставка по нему), а 
также он находится в прямой зависимости от величины самого депозита. В 
течение срока действия депозита дополнительные взносы на его счета от 
владельца не принимаются. 
Со срочного депозита клиент банка может получить свои средства 
только по истечении его срока (вместе с причитающимися процентами). При 
этом юридические лица не вправе перечислять находящиеся во вкладах 
(депозитах) денежные средства другим лицам. 
Внесение средств на срочный депозит оформляется специальным 
договором банковского вклада, который обязательно должен составляться в 
письменной форме. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного 
договора, которая по каждому отдельному виду вклада (депозита) носит 
типовой характер. 
В договоре предусматриваются: сумма депозита, срок его действия, 
проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия 
договора, порядок их начисления и выплаты, обязанности и права вкладчика, 
обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий 
договора, порядок разрешения споров. Многие банки устанавливают 
минимальный размер срочного депозита (вклада), величина которого зависит 
от ориентации банка на мелкого, среднего или крупного клиента. 
Со своей стороны, банк обязуется своевременно исполнять все условия 
договора и нести ответственность за их нарушение, что может выражаться в 
установлении пеней или штрафов за несвоевременную выдачу средств 
владельцам депозитов или выплату процентов. Споры, возникающие между 
банком и вкладчиком, должны решаться в арбитражном или судебном порядке 
(если вкладчиком является физическое лицо). 
Сумма срочного депозита, как правило, устанавливается круглыми 
суммами и должна быть неизменна в течение всего срока действия договора. 

---

49 
Если вкладчик (юридическое лицо) желает изменить сумму вклада или его 
срок, то он должен расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить 
свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком 
средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов 
частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до 
размера процентов, уплачиваемых по депозитам до востребования. 
Вклады физических лиц (до востребования и срочные) могут привлекать 
только те коммерческие банки, которые имеют на это специальную лицензию 
ЦБ. Лицензия на привлечение во вклады денежных средств физических лиц 
выдается коммерческим банкам лишь после двух лет их успешно и устойчивой 
работы на рынке банковских услуг. Официально, физическими лицами  
вкладчиками коммерческих банков могут выступать граждане государства, 
иностранные граждане, лица без гражданства. 
Банки принимают от физических лиц вклады, как в национальной, так и 
в иностранной валюте. Вклады могут быть именными и на предъявителя. 
Именно вклад  это вклад на имя одного конкретного физического лица. Вклад 
может быть внесен как лично самим вкладчиком, так и через его 
представителя, т.е. доверенным лицом. В отношении физических лиц 
Гражданским кодексом предусматривает открытие им вкладов третьими 
лицами (например, предприятиями, организациями для перечисления 
заработной платы во вклады граждан). Вклады населения привлекаются на 
такие же сроки, что и депозиты юридических лиц.
23
Вклады физических лиц оформляются договором банковского вклада. 
Эти вклады (независимо от их вида) могут удостоверяться и сберегательной 
книжкой (или книжкой денежного вклада), которая может быть именной и на 
предъявителя. 
Гражданским кодексом (ГК) предусмотрено, что вклады граждан 
должны возвращаться им по их первому требованию.
24
Условие договора, 
23
Гражданский кодекс Республики Узбекистан. http://www.lex.uz/acts/111181 
24
Гражданский кодекс Республики Узбекистан. http://www.lex.uz/acts/111181 

---

50 
предусматривающее отказ получения гражданином своего вклада по первому 
требованию, считается ничтожным. При этом, если вклад был срочным, то при 
досрочном его изъятии вкладчиком в договоре должна предусматриваться 
возможность выплаты ему процентов не ниже, чем по вкладу до 
востребования. Основанием для заключения договора банковского вклада 
является письменное заявление вкладчика, но договор банковского вклада 
считается заключенным с момента внесения вклада в банк. Вклад может быть 
внесен гражданином в кассу банка наличными или поступить на его счет в 
безналичном порядке (путем перевода средств третьим лицом или самим 
вкладчиком на срочный вклад со своего счета "до востребования", открытого 
в этом или в другом банке)
25
. 
Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений 
вкладчика о перечислении (списании) денежных средств со счета по вкладу 
осуществляются банком при предъявлении вкладчиком документа, 
удостоверяющего его личность, сберегательной книжки или договора 
банковского вклада, который всегда составляется в двух экземплярах, один из 
которых хранится в банке, а другой передается вкладчику. 
Сведения о вкладчиках, вкладах и банковских счетах вкладчиков, а 
также об операциях по счетам составляют банковскую тайну. 
К разновидностям срочных депозитов юридических и физических лиц 
относятся банковские сертификаты и банковские векселя, которые являются 
собственными долговыми обязательствами банка. 
Сберегательный (депозитный) сертификат представляет собой ценную 
бумагу, удостоверяющую сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика 
(держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока 
суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем 
сертификат, или в любом филиале этого банка. Депозитный сертификат может 
быть выдан только юридическим лицам, а сберегательный - только 
физическим лицам. Их владельцами могут быть резиденты и нерезиденты. 
25
Вклады коммерческих банков.ЦБ Республики Узбекистан http://cbu.uz/ru/otkrytye-dannye/ 

---

51 
Сертификаты банков могут выпускаться только в национальной валюте и 
обращаться, соответственно, только на ее территории. 
Банковские сертификаты не могут использоваться как средство платежа 
в расчетах за товары и услуги. Они выполняют лишь функцию средства 
накопления. По истечении срока действия сертификата его владельцу 
(держателю) банк возвращает сумму вклада и выплачивает доход исходя из 
величины установленной процентной ставки, срока и суммы вклада, 
внесенной на отдельный банковский счет. 
Сертификаты должны быть только срочными. Их погашение 
осуществляется по истечении установленного в них срока безналичными 
перечислениями в другие виды вкладов или на счета до востребования 
(расчетные, текущие), а в отношении физических лиц — наличными деньгами. 
Банк, выпускающий сертификаты, самостоятельно разрабатывает 
условия выпуска и обращения сертификатов. Для обеспечения банком 
выгодного размещения сертификатов в условиях выпуска должны 
учитываться следующие моменты: привлекательный для инвестора уровень 
процентной ставки; удобный для вкладчика минимальный предел 
сертификата; стандартные условия выпуска (кратный номинал, удобные даты 
эмиссии и погашения); надежные гарантии выплаты номинала и начисленных 
процентов; широкая реклама. 
Сертификаты имеют существенные преимущества перед срочными 
вкладами, оформленными депозитными договорами: благодаря большому 
количеству возможных финансовых посредников в распространении и 
обращении сертификатов круг потенциальных инвесторов может быть 
расширен; благодаря вторичному рынку сертификат может быть досрочно 
передан (продан) владельцем другому лицу с получением некоторого дохода 
за время хранения и без изменения при этом объема ресурсов банка, в то время 
как досрочное изъятие владельцем срочного вклада означает для него потерю 
дохода, а для банка  утрату части ресурсов. 
Недостатком сертификатов по сравнению со срочными вкладами 

---

52 
(депозитами) являются повышенные затраты банка, связанные с эмиссией 
сертификатов. Кроме того, потенциальный инвестор должен иметь в виду, что 
сертификаты являются объектом налогообложения, в то время как доход по 
счетам до востребования и срочным вкладам (депозитам) таким налогом не 
облагается. Указанная особенность учитывается банками, поэтому проценты 
по сертификатам, как правило выше, чем проценты по срочным вкладам с 
аналогичными сроком и суммой.
26
Банки могут выпускать только простые векселя, причем как процентные, 
так и дисконтные, и размещать их среди юридических и физических лиц. 
Процентные векселя дают возможность первому векселедержателю (или 
последнему при наличии на векселе передаточной надписи-индоссамента) 
получить при предъявлении их в банк к погашению за фактический срок 
нахождения своих денежных средств в обороте банка процентный доход, а 
дисконтные веселя  дисконтный доход, который определяется как разница 
между номинальной стоимостью векселя, по которой он погашается, и ценой, 
по которой он продается первому векселедержателю. Последняя  ниже 
номинала векселя. 
К преимуществам банковского веселя, как формы привлечения 
свободных средств хозяйства и населения относятся следующие факторы: 
простота выпуска векселя в обращение, так как отсутствует необходимость 
регистрации эмиссии в ЦБ в отличие от эмиссии банковских сертификатов; 
право эмитента самостоятельно устанавливать срок погашения своих 
векселей, а также производить досрочный их выкуп, что невозможно делать в 
отношении сертификатов; возможность выпуска векселей как сериями с 
равным номиналом, так и в разовом порядке на произвольную сумму; 
возможность передачи векселя по индоссаменту юридическим и физическим 
лицам, что превращает его в высоколиквидное средство обращения; 
возможность банковского веселя выступать в качестве высокодоходного 
26
Шевчук Д.А. Шевчук В.А. Банковское дело: Учебное пособие – М.: "РИОР", 2005. – 128с. 

---

53 
средства накопления в сочетании с высокой ликвидностью; возможность 
использования в качестве средства платежа в расчетах за товары и услуги 
между юридическими и физическими лицами; возможность служить 
предметом залога при оформлении клиентами кредитов в других банках. 
Исходя из вышесказанного, вложение клиентами своих свободных 
средств в банковские векселя является для них надежным, привлекательным и 
выгодным делом, а для банков  устойчивым и самостоятельно регулируемым 
ресурсом срочного характера в целях последующего размещения в банковские 
активы. 
Банкам не запрещено выпускать и валютные векселя, что способствует 
аккумуляции кредитных ресурсов в иностранной валюте.
27
С целью привлечения дополнительных денежных средств для 
осуществления активных операций коммерческие банки могут выпускать 
облигации. Обязательным условием выпуска облигаций является полная 
оплата всех выпущенных банком акций (для акционерного банка). 
Действующими 
законодательными 
и 
нормативными 
документами 
запрещается одновременный выпуск акций и облигаций. 
Наряду с этим также установлено, что выпуск облигаций допускается 
банками не ранее третьего года его существования и при условии надлежащего 
утверждения к этому времени двух годовых балансов. Банки могут выпускать 
облигации ранее установленного срока только при наличии обеспечения, 
предоставленного третьими лицами. Объем выпускаемых облигаций не может 
превышать сумму уставного капитала банка. При выпуске облигаций на 
величину, превышающую размер уставного капитала необходимо 
обеспечение, предоставленное банку третьими лицами. При этом обеспечение, 
представляемое третьими лицами по облигационным займам, должно 
предусматривать конкретную сумму, равную объему выпуска облигаций по 
номинальной стоимости, и общую сумму процентов, причитающихся по 
27
Шевчук Д.А. Шевчук В.А. Банковское дело: Учебное пособие – М.: "РИОР", 2015. – 
128с. 

---

54 
облигациям. При выпуске дисконтных облигаций величина обеспечения 
должна быть равна объему выпуска облигаций номинальной стоимости. 
Облигации могут выпускаться как именными, так и на предъявителя, на 
бумажных носителях либо в безналичной форме.
28
Банки имеют право 
выпускать облигации только в национальной валюте, и реализовываться 
только в национальной валюте. Минимальный срок обращения облигаций – 1 
год. В рамках одного выпуска облигации могут реализовываться по 
различным ценам, т.е. требование о единой цене размещения на облигации не 
распространяется. Средства, привлеченные банком в результате выпуска 
облигационных займов, освобождаются от обязательного резервирования. 
Регистрация выпуска облигаций осуществляется аналогично порядку, 
установленному для выпуска акций и сопровождается регистрацией проспекта 
эмиссии.
При регистрации выпуска облигаций в регистрирующий орган 
дополнительно должны быть представлены копии договоров или других 
необходимых документов, подтверждающих, что данный выпуск облигаций 
обеспечен третьими лицами, в случае, если выпуск облигаций сопровождается 
обеспечением, предоставленным в целях выпуска облигаций третьими 
лицами. 
Регистрационные документы по выпуску облигаций должны быть 
представлены банком в территориальные управления либо в Управление 
ценных бумаг в месячный срок с момента принятия решения о таком выпуске. 
После регистрации и публикации проспекта эмиссии банк-эмитент имеет 
право приступить к реализации выпускаемых облигаций. Реализация 
облигаций осуществляется банком-эмитентом на основании заключаемых 
28
Облигация – это долговая ценная бумага, по которой эмитент - компания или государство 
- обязуется выплатить инвестору определенную сумму и определенный процент в будущем. 
Исходя из предполагаемого дохода инвесторов, облигации подразделяются на дисконтные 
и купонные - с фиксированной процентной ставкой. Доход инвестора может складываться 
из двух составляющих: во-первых, компания-эмитент обязуется производить выплаты с 
определенной периодичностью, чаще всего один или два раза в год, по определенной в 
условиях выпуска облигации годовой процентной ставке. Это так называемый доход по 
купонам или купонный доход. 

---

55 
договоров с покупателями на оговоренное число облигаций. Банк-эмитент 
может пользоваться услугами посредников (финансовых брокеров), 
действующих на основании специальных договоров комиссии или поручения 
с банком-эмитентом. Наряду с этим, банк может заменить ранее выпущенные 
банком конвертируемые облигации и другие ценные бумаги на вновь 
выпущенные в соответствии с условиями их выпуска и действующим 
законодательством. Облигации должны быть реализованы не позднее чем 
через 6 месяцев после регистрации их выпуска. 
ЦБ не устанавливает минимальной оплаченной доли выпуска облигаций 
по отношению к первоначально заявленному его объему, достижение которой 
необходимо для регистрации итогов выпуска. 
Банки могут реализовать облигации по номинальной стоимости либо с 
дисконтом. Последний является величиной будущего дохода покупателя 
облигаций.
29
Коммерческие банки кредитные ресурсы могут пополнять посредством 
привлечения временно свободных денежных средств других банков, т.е. за 
счет межбанковского кредита (МБК). 
Межбанковский кредит – это кредит, предоставляемый одним банком 
другому. Основным кредитором на рынке является Центральный Банк. 
Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других 
коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на 
основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов 
в других банках. Предоставление и получение кредитов коммерческими 
банками на межбанковском рынке регламентируется Законом "О банках и 
банковской деятельности", Гражданским кодексом, уставами коммерческих 
банков и кредитными договорами. 
Цель межбанковского кредита для заемщика – получить ресурсы для 
последующего предоставления ссуды своему клиенту. Цель межбанковского 
29
Шевчук Д.А. Шевчук В.А. Банковское дело: Учебное пособие – М.: "РИОР", 2015. – 
128с. 

---

56 
кредита для кредитора – разместить на определенный срок временно 
свободные ресурсы. 
Получение кредитов в других банках дает возможность пополнять 
банковские кредитные ресурсы. При избытке ресурсов банк размещает их на 
межбанковском рынке, при нехватке ресурсов банк покупает их на рынке. 
Рынок межбанковских кредитов является важной составляющей рынка 
кредитных ресурсов. 
В некоторых странах практически все банки время от времени имеют 
излишек кредитных ресурсов или, наоборот, испытывают их недостаток. Это 
противоречие разрешается на рынке МБК в процессе перераспределения 
ресурсов между коммерческими банками на основе кредитных отношений. 
Заинтересованность банка-заемщика в привлечении кредитных ресурсов, как 
правило, вызвана необходимостью оперативного поддержания текущей 
банковской ликвидности либо потребностью в дополнительных средствах для 
расширения активных операций. Банк-кредитор, предоставляя кредит другому 
банку, преследует цели получения дохода от размещения временно свободных 
денежных средств и регулирования собственной избыточной ликвидности. 
Однодневный межбанковский кредит (так называемый overnight) 
позволяет банку-кредитору оперативно размещать собственные средства, 
временно высвободившиеся из оборота, а также задействовать "клиентские" 
деньги, которые уже поступили на корреспондентский счет, но еще не 
востребованы владельцами. Напротив, банки-заемщики используют 
однодневные кредиты для оперативного пополнения средств в обороте с 
целью исполнения клиентских платежей или же своих собственных 
обязательств (часто по взятым ранее межбанковским кредитам), а также для 
экстренного привлечения средств, необходимых для проведения операций в 
иных секторах финансового рынка. 
Повышенный спрос делает однодневные кредиты весьма дорогими, а 
процентные ставки по ним наиболее подвижными и подверженными 
колебаниям даже в пределах банковского дня. В настоящее время кредиты 

---

57 
overnight занимают основную долю сделок на рынке МБК. 
В структуре коротких (до 7 дней) кредитов также важна роль 
трёхдневных МБК. Этот вид заимствований используется заемщиками в 
основном для решения проблем текущей ликвидности и имеет, так же как и 
кредиты overnight низкий уровень риска. Трехдневные кредиты считаются 
самыми дешевыми на рынке МБК. Как правило, сделки на этот вид кредитов 
заключаются в конце недели (когда процентные ставки на кредиты 
снижаются), что обеспечивает их возврат к началу следующей недели с целью 
более доходного размещения. 
Весьма рискованными считаются МБК сроком до 30 дней, что связано с 
целями и характером операций, осуществляемых банками-заемщиками в эти 
сроки,  средства, приобретенные на рынке МБК, могут быть направлены на 
проведение спекулятивных сделок, расширение других сопряженных с риском 
операций. Банки, попавшие в кризисное положение, также стремятся 
разрешить свои проблемы посредством использования МБК. Высокий риск 
заставляет продавцов на рынке МБК особенно тщательно подходить к выбору 
партнеров и процедуре оформления сделки, а также анализировать их 
финансовое состояние. 
Длинные МБК (сроком от 30 до 90 дней) представляют наибольший риск 
для банков-кредиторов, так как банки-заемщики в основном приобретают 
средства для выдачи ссуд своим клиентам, а подобные вложения весьма 
небезопасны. 
Межбанковские кредиты могут предоставляться в разовом порядке и в 
форме открытия кредитной линии на конкретный банк. При проведении 
межбанковских операций банк-кредитор устанавливает лимиты на 
контрагентов, т.е. определяет размер максимально допустимого объема 
обязательств со стороны каждого партнера (заемщика). В зависимости от 
состояния общей конъюнктуры или изменений в финансовом положении 

---

58 
контрагентов размер лимитов может быть пересмотрен.
30
При проведении межбанковских операций большое значение имеют 
способ передачи информации о заключении сделки и способ ее оформления. 
Сделка межбанковского кредитования может быть оформлена 
следующими способами:
1. Кредитным договором. Этот способ используется при разовых сделках, 
когда кредитор и заемщик недостаточно знают друг друга, а также при 
наличии сложившихся отношений, если срок сделок составляет от 7 до 30 дней 
и дольше. Предварительная договоренность о кредите может быть достигнута 
по телефонной или факсимильной связи, однако юридическую силу 
приобретает письменный документ, скрепленный подписями и печатью 
сторон. Договор о МБК предусматривает: размер ссуды, уровень процентной 
ставки, срок действия, порядок обеспечения обязательств, права и обязанности 
сторон, ответственность за соблюдение условий договора, порядок 
разрешения споров и пр. Основная часть договоров заключается в срочной 
форме, так как спрос на кредиты до востребования в настоящее время 
отсутствует. Процентная ставка устанавливается исходя из уровня, 
складывающегося на рынке в день заключения договора. В случае 
пролонгации последнего ставка пересматривается исходя из уровня, 
складывающегося в этот момент на рынке. По требованию банка-кредитора 
банк-заемщик предоставляет документы, необходимые для оценки его 
финансового положения (баланс, расчеты обязательных экономических 
нормативов). При взаимном согласии сторон изменения условий договора 
оформляются дополнительным соглашением. Важно, что кредитный договор 
является юридическим документом и служит основанием в случае разрешения 
споров в судебном порядке;
2. Генеральным соглашением об операциях на рынке МБК. Работая на рынке 
коротких и сверхкоротких кредитов, банки совершают за день такое огромное 
30
Усокин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. – М.: 
"АНТИДОР", 2016. – 320с. 

---

59 
количество сделок, подписание договоров на которые парализовало бы этот 
рынок. Поэтому все сделки заключаются на основе генеральных соглашений 
о сотрудничестве на рынке МБК, в которых предусмотрены основные 
положения и техника осуществления операций. 
В большинстве случаев для обмена предложениями используются 
телефон и факс. Причем стороны делают в соглашении оговорку о наличии 
юридической силы у документов, передаваемых по факсимильной связи. 
Однако в случае судебного разбирательства документы, поступившие по 
факсу, к рассмотрению не принимаются, так что практически банки 
вынуждены работать друг с другом на доверии. 
Существенно упрощает проблему организации межбанковских связей 
использование дилерской сети. Ее участники имеют возможность доступа к 
информации о текущих котировках и условиях сделок, предлагаемых другими 
участниками, 
могут 
оперативно 
менять 
собственные 
котировки. 
Подтверждение заключения сделки происходит быстро и безопасно по 
телексной связи (телекс рассматривается судебными органами в качестве 
документа, имеющего юридическую силу). 
Все участники дилерской сети организуют свою деятельность на рынке 
МБК также в рамках генерального соглашения о сотрудничестве. За 
пользование дилерской сетью все участники вносят абонентную плату. МБК 
предоставляются в рублях и в иностранной валюте. Кредиты выдаются и 
погашаются через корреспондентские счета, открытые в банке, а валютные  
через корреспондентские счета в иностранных банках. 
Во многих странах наличие корреспондентских связей порождает 
потребность в такой разновидности межбанковских кредитов, как кредиты-
овердрафт: при отсутствии или недостаточности средств, необходимых для 
совершения операций по счету ЛОРО
31
банка-респондента, банк-
корреспондент может предоставить ему кредит на покрытие образовавшегося 
31
ЛОРО - счета, открываемые банком своим банкам-корреспондентам, на которых 
отражаются все операции, проводимые по их поручению. 

---

60 
разрыва в поступлении и расходовании средств.
Наличие договоренности о предоставлении такого кредита и условия 
кредитования (максимальный размер овердрафта, продолжительность, 
процентная ставка и пр.) должны отражаться в договоре об установлении 
корреспондентских отношений. 
Уровень процентных ставок по МБК зависит от срока, суммы, степени 
надежности контрагента, сложившегося на рынке соотношения спроса и 
предложения на кредитные ресурсы. 
Во многих развитых странах с середины 90-х годов крупнейшие банки 
и информационно-аналитические агентства утвердили ряд показателей, 
характеризующих состояние рынка МБК,  МIВОR, МIВD и МIАCR. 
МIВОR  представляет собой среднюю величину объявленных ставок 
по межбанковским кредитам, предоставляемым группой крупнейших 
банков. 
МIВID  это средняя ставка, по которой та же группа банков готова 
купить межбанковский кредит. 
МIАСR  это средняя фактическая ставка по межбанковским кредитам 
в этих банках. 
Кредиты овернайт предоставляются ЦБ для завершения банком 
расчетов в конце операционного дня при отсутствии либо недостаточности 
средств на корреспондентском счете банка в расчетном подразделении ЦБ. 
Кредит предоставляется путем зачисления на корреспондентский счет банка 
суммы кредита и проведения списания средств с его корреспондентского 
счета по неисполненным платежным документам. 
Коммерческий банк, получивший накануне кредит обязан до 16-00 
текущего операционного дня предоставить в ЦБ платежное поручение на 
списание средств со своего корсчета в погашение суммы основного долга 
по кредиту и процентов по нему. 
Внутридневной кредит – кредит ЦБ, предоставляемый при 
осуществлении платежа с основного счета банка сверх остатка денежных 

---

61 
средств на данном основном счете.
Таким образом, ресурсная база банка имеет важнейшее значение и 
является основополагающим фактором успешной его деятельности, так как 
формирование ресурсов и предоставление кредитов находятся в тесной 
взаимосвязи. 
Собственные и привлеченные средства являются основными 
источниками финансирования кредитных ресурсов коммерческих банков. 
Значение собственных ресурсов банка состоит прежде всего в том, чтобы 
поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно 
собственные средства покрывают первоочередные расходы, без которых банк 
не может начать свою деятельность. За счет собственных средств банки 
создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются 
главным источником вложений в долгосрочные активы. 
Динамичное развитие сферы банковских услуг, а также усиливающаяся 
конкуренция коммерческих банков за клиента уже сегодня со всей остротой 
ставит проблему расширения операций коммерческих банков по открытию 
разного рода депозитных вкладов.