Tijorat banklari passivlari tarkibi va ularni joylashishi

1.3 Passiv operatsiyalarni tashkil qilish

Shuni ta'kidlash kerakki, xususiyat bank ishi Tijorat banki birinchi navbatda, bank hisobvarag'ining 90% ga, ularning atigi 10 foizini tashkil etadi.
Biroq, bank majburiyatlarini tahlil qilish odatda o'z kapitalidan boshlanadi. Birinchidan, chunki u holda bankni umuman boshlashimiz mumkin emas. Ikkinchidan, bank faoliyatidagi kapital qiymati uning ulushidan ko'ra muhimroqdir umumiy hajm majburiyatlar. Bankning o'z kapitali o'zining faoliyatining tayog'i va noqulay tasodif bo'lsa, oxirgi zaxira.
O'z kapitalini bankning yaratilishi davrida shakllantirilgan va dastlab, asoschilardan bankning ustav fondiga qo'shgan hissasi sifatida, ularni to'g'ridan-to'g'ri amalga oshirish mumkin bo'lgan mablag 'ajratish mumkin bo'lgan mablag'lardan iborat bo'lib, uni to'g'ridan-to'g'ri amalga oshirishi mumkin bo'lgan mablag' - agar bank shaklida yaratilgan bo'lsa Mas'uliyati cheklangan jamiyati va aktsiyalarni sotib olish orqali - agar bank shaklida yaratilgan bo'lsa aksiyadorlik jamiyati. O'z kapitalini shuningdek, uni dividendlar shaklida ajratilmagan yoki boshqa maqsadlarda sarflanmagan va boshqa maqsadlarda o'tkazilmagan faoliyatni ham o'z faoliyatini ham o'z ichiga oladi. O'z kapitali yopilgan taqdirda bankning aktsiyadorlari o'rtasida (bank ishtirokchilari) o'rtasida taqsimlanadigan mablag'lar miqdorini aniqlashadi. Boshqacha qilib aytganda, agar siz Bankning barcha aktivlarini amalga oshirsangiz: qimmatli qog'ozlar, binolar, uskunalar va boshqalar - bankning majburiyatlarini uchinchi shaxslarga (omonatchilar, kreditorlar) qaytarish uchun yuborish (omonatchilar, kreditorlar) , keyin bu miqdordan keyin qolgan va aktsiyadorlar (ishtirokchilar) qo'llanilishi mumkin bo'lgan haqiqiy kapital bo'ladi. Bank aktivlari balansda baholanganidan ko'ra, barcha yo'qotishlar o'z kapitalining hisobidan qoplanadi va shuning uchun har bir aktsiyadorning har bir aktsionerga qaraganda kichikroq miqdorni oladi Bankning balansi o'z aktsiyalariga to'g'ri keladi. O'z kapitalini iqtisodiy intilish va ishlashning barqarorligi bilan ta'minlaydi. U bank amaliyotida resurslar zaxirasida, hatto ularning aktsiyalarining bir qismini yo'qotib qo'ygan taqdirda, bankning to'lov qobiliyatini qo'llab-quvvatlashga imkon beradigan resurslar zaxirasida ko'rib chiqiladi.
O'z kapitalini uchta funktsiya bajaradi: 1) himoya, 2) operatsion va 3) tartibga solish. Himoya funktsiyasi omonatchilar va kreditorlarning iqtisodiy manfaatlarini himoya qilish demakdir, I.E. Bankning shikastlanishi yoki bankrotligida kompensatsiya to'lash imkoniyati; Bank banklaridan qat'i nazar, bank faoliyatining davomi.
Normativ funktsiya bankning o'z mablag'lari miqdori uning faoliyati ko'lami bilan belgilanishi mumkinligidan dalolat beradi. Amaldagi qonun hujjatlariga muvofiq Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan belgilangan iqtisodiy standartlar va tijorat banklarining tartibga solish ishlari asosan bankning o'z mablag'lari miqdoridan kelib chiqadi. Rossiya bankining 1997 yil 1 oktyabr, 1-son, o'z kapitali va bank uchun xavf ostiga olingan aktivlarning umumiy hajmi bo'yicha "Kredit tashkilotlarini tartibga solish tartibi to'g'risida" kitobining ko'rsatmasiga muvofiq O'z kapitali 5 million evroni tashkil etadi, bank uchun o'z kapitali 1 dan 5 million yevrgacha - 10% ni tashkil etdi. Bankning haqiqiy kapitali qarz oluvchi va qarz beruvchiga (omonatchi (omonat), bank tizimining barqarorligini oshirish va hokazolarning maksimal miqdorini, Rossiya bankining barqarorligini oshirish uchun pulning maksimal miqdorini aniqlaydi Shuningdek, barcha mavjud banklarning turli xil bank operatsiyalarini amalga oshirish uchun 5 million evrodan oshgan miqdordagi o'z kapitaliga ega bo'lishi kerak. O'z kapitali 1 dan 5 million evroni tashkil etadigan banklar faqat cheklangan operatsiyalar ro'yxati bilan amalga oshirilishi mumkin. Banklar, 1 million yevrogacha bo'lgan kapital hajmini oshirib, bankdan tashqari kredit tashkilotlariga aylantirilishi kerak edi. Biroq, tufayli iqtisodiy inqiroz 1998 yil avgustda Rossiya banki 2001 yildagi banklarning minimal kapitalini bajarishga kechiktirildi.
Amaliyotning operatsion funktsiyasi shundaki, bu o'z moddiy boyliklariga, bank moddiy bazasini ishlab chiqish manbai hisoblanadi.
Qimmatli qog'ozlar manbalari: ustuvor kapital, qo'shimcha kapital, bank mablag'lari, hisobot yil va o'tgan yillar davomida saqlanib qolgan.
Kredit institutining ustav kapitali uning ishtirokchilarining hissalaridan tuzilib, o'z kreditorlarining manfaatlarini kafolatlaydigan minimal mulkning minimal miqdorini belgilaydi. Aktsiyadorlik banklari uchun u o'z aktsiyadorlari va banklar uchun MChJ shaklida sotib olingan aktsiyalarining nominal qiymati sifatida belgilanadi - bu uning ishtirokchilarining barcha aktsiyalarining nominal qiymati sifatida belgilanadi. Vakolatli kapitalning qiymati bankni tashkil etish va Bankning nizomida ta'sis shartnomasida belgilanadi; Bank ustav kapitaliga badal naqd va moddiy aktivlar ko'rinishida badallar, xususan bank joylashgan bank binosi shaklida amalga oshiriladi. Bankning ustav kapitalini shakllantirish uchun mablag'lardan foydalanib bo'lmaydi, nodavlat qimmatli qog'ozlar va nomoddiy aktivlar ustav kapitaliga hissa qo'shilishi taqiqlanadi. Rossiya banki bankning bank operatsiyalari uchun litsenziya olishi kerak bo'lgan ustav kapitalining minimal miqdorini belgilaydi. Shunday qilib, Rossiya Federatsiyasining yangi tashkil etilgan tijorat banklari uchun ustav kapitalining minimal miqdori (xorijiy bankning sho''ba korxonasi bundan mustasno) 1 million evroga teng miqdorda belgilanadi.
Forjarzga ega bo'lgan kapital quyidagilarni o'z ichiga oladi: uning qayta baholash jarayonida, emissiya daromadlari, emissiya narxi, chiqindilarning narxi, chiqindilarning ulushi va ularning nominal qiymati orasidagi farq; Bank tomonidan olingan mol-mulkni tashkilotlar va jismoniy shaxslardan sotib olish.
Bank mablag'lari amaldagi qonun hujjatlari talablarini hisobga olgan holda, bankning ta'sis hujjatlarida belgilangan tartibda olingan daromadlardan shakllantiriladi. Bularga quyidagilar kiradi: 1) Bankning mumkin bo'lgan yo'qotishlarini qoplash uchun xizmat qiladigan zaxira fondi; 2) sanoat va ijtimoiy rivojlanish jamg'armasi bank ishini takomillashtirishni moliyalashtirishga xizmat qilmoqda; 3) Bankni jalb qilish jamg'armasi bank xodimlarini rag'batlantirishga xizmat qiladi; 4) Bankning O'zbekiston Respublikasi Raisi raisi bankning boshqa mablag'lari hisobidan ta'minlanmagan yo'nalishlarni moliyalashtirish uchun ishlatiladi. Yuqoridagilarga qo'shimcha ravishda banklar yaratadi: 5) Maxsus sug'urta fondlari Qimmatli qog'ozlarga investitsiyalar va bank kreditlari bo'yicha zarar etkazish; 6) jamg'arma mablag'lari saqlanib qolmoqda, uni ishlab chiqarish va ijtimoiy rivojlantirish va yangi mulkni yaratish uchun boshqa tadbirlar sifatida saqlanib qoldi. To'plash fondlari, qoida tariqasida, pasaytirmang: faqat ularning mavjudligi shaklida - ular pulning mavjudligi o'zgarishi - ular moddiy boyliklarga (binolar, uskunalar, materiallar, transport vositasi va hokazo.) .
1988 yilda Bazelda bank nazorati va kapital standartlar (kapital standartlar) xalqaro miqyosda birlashma (kapital standartlari) bo'yicha kelishuvni, ushbu darajadagi kapitalning kapitalining tarkibini aniqlashda xilma-xillikni o'z zimmasiga oldi A va II darajalarining energiya balansidagi aktivlar uchun o'lchash xavfi, men va II darajalarining energiya va balansdagi operatsiyalar uchun xavflilik darajasiga muvofiq to'xtatib turish uchun. Har bir tijorat banki o'z mablag'lari miqdorini mustaqil ravishda qabul qilingan rivojlanish strategiyasiga asoslangan holda o'z mablag'lari va ularning tarkibini belgilaydi. Amalda, o'z kapitalini oshirishning ikki yo'li mavjud: 1) foyda to'planishi va 2) moliya bozorida qo'shimcha kapitalni jalb qilish.
Kapitalning etomi bankning ustav kapitalining ruxsat etilgan kapitalining va uning qiymati miqdorini hisobga olgan aktivlar miqdori bilan belgilangan aktivlar miqdorini belgilash orqali aniqlanadi. "Banklarning faoliyatini tartibga solish tartibi to'g'risida" 2-sonli ko'rsatmalarga muvofiq 1998 yil 1 yanvar holatiga yangi tashkil etilgan kredit institutlarining minimal miqdordagi "ustav fondining minimal miqdoridagi" ustav fondining minimal miqdoridagi "ustav fondining minimal miqdorining minimal miqdoridagi ko'rsatkichlar - 4 million evro tashkil etdi , 1998 yil 1 iyulda - 5 million evro. Mavjud banklar uchun minimal mablag'ning minimal miqdori, kredit muassasalarining mablag'lari, kredit instituti mablag'lari va qayta sotilgan daromadlar, 1999 yil 1 yanvardan 5 million evroga tenglashtirilgan miqdorda belgilanadi. Bunday holda, biz xalqaro miqyosda ustav kapitalining hisob-kitoblari olib kelinayotganini taxmin qilishimiz mumkin.
Passiv kredit operatsiyalari Birinchidan, depozit operatsiyalari yuridik shaxslarning mablag'larini jalb qilish va jismoniy shaxslarning ma'lum vaqtlari yoki talabiga binoan hissa qo'shadi. Ular odatda majburiyatlarning asosiy qismini hisobga olishadi.
Depozit operatsiyalari omonatlari - bu operatsiyalar ob'ektlari bankka bank hisobvarag'ida bank hisobvaraqlariga bank hisobvarag'idagi bank hisobvaraqlariga bank hisobvarag'idagi bank hisobvarag'iga kiritganligi sababli bank hisobvarag'ida bank hisobvarag'iga kirib boradi.
Vaqtni belgilash orqali omonatlar odatiy holdir: talab qilish; shoshilinch (ularning navlari - omonat va omonat sertifikatlari); Omonat omonatlari.
Omonatlar boshqa xususiyatlarga ko'ra ham tasniflanishi mumkin; Shartlar, omonatchilar turlari, mablag'larni tayyorlash va tarqatish shartlari. Talab qilish uchun omonatlar
o'z egalari pul va hisob-kitob hujjatlarini qazib olish orqali birinchi talabni olishlari mumkin bo'lgan turli xil hisoblar bilan taqdim etiladi. O'z egalari uchun talabning omonatidagi talablarning afzalligi ularning yuqori likvidligi. Bunday hisobvaraqlar uchun pul ushbu hisobvaraqlardagi pul atamalarida aks ettirilgan iqtisodiy va boshqa operatsiyalar amalga oshirilishi sifatida hisobga olinadi va olib tashlanadi. Asosiy noqulaylik - bu foizlarni yoki juda past foizni to'lashning etishmasligi.
Shoshilinch bankning omonatlari - bu bank tomonidan shartnomada belgilangan muddatga beriladigan mablag'lar. Bizning egalarimiz odatda talab qilinadigan depozitlarga qaraganda yuqori foiz va qoida tariqasida, erta olib qo'yishning cheklovlari va ba'zi hollarda hissani to'ldirish bo'yicha cheklovlar mavjud. Saqlash vaqti uchun shoshilinch depozitlar 30 kungacha bo'lgan omonatlarga bo'linadi; 31-90 kundan 90 kungacha; 91 dan 180 kungacha; 181 kundan 1 yilgacha; 1 yildan 3 yilgacha; 3 yildan ortiq. Ular bank to'lovlarini, shuningdek, depozit va omonat sertifikatlarini olishlari mumkin.
Omonat sertifikatlari belgilangan muddatga ega emas.
Shaxsiy depozit hisobvaraqlarining eng keng tarqalgan turi - bu pul saqlash muddati yo'qligi bilan tavsiflanadigan jamg'arma hissasi keltirilgan; Olib qo'yish uchun ogohlantirish talab qilinmaydi; Hisobvaraqdan pul ishlab chiqarish va olib tashlashda tejash kitobi joriy qilingan, bu mablag'larning harakatini aks ettiradi.
Jismoniy shaxslar tomonidan ochilgan turli xil omonat omonatlari mavjud: shoshilinch, shoshilinch qo'shimcha badallar, g'olib, maqsad, maqsad, oqim, mablag'larni tarqatishning dastlabki qoidalari va boshqalar uchun. Banklar uchun
omonat depozitlari, populyatsion daromadli daromadlar uchun daromadni jalb qilish va samarali kapitalga aylanishi.