Сборник научных трудов по материалам Международной научно-практической конференции г. Белгород, 28 декабря 2019 г

Количественная оценка
кредитного риска основывается на концепции VaR 
(Value at Risk) и производится на уровне кредитного портфеля. Показатель VaR не 
используется в условиях кризиса, так как для оценки используются данные о про-
должительных предшествующих периодах. И данные о резко меняющихся, неста-
бильных экономических условиях не будут являться показательными. Поэтому 
применение показателя VaR или вероятность невыполнения контрагента обяза-
тельств по кредитному договору является легко определяемым видом риска. 
Суть идентификации риска заключается в выявлении его зон (областей), ко-
торые специфичны для разных видов риска. 
Кредитный риск имеет следующие зоны риска: 
– снижение кредитоспособности заёмщика, 
– ухудшение качества кредитного портфеля, 
– возникновение просроченной задолженности, 
– появление проблемных ссуд, 
– возникновение факторов делового риска, 
– ненадёжность источников погашения долга, 

---

120 
– нестабильное финансовое положение работодателя, 
– отказ в кредитовании другими банками [4, с. 22-38]. 
Согласно Базельскому соглашению, банки должны самостоятельно разраба-
тывать методики оценки кредитных рисков, основывающиеся не только на ликвид-
ности залога, но и на аргументированном суждении о финансовом состоянии за-
ёмщика. Соединить в одном показателе количественные характеристики финансо-
вых и нефинансовых факторов, характеризующих социальный портрет и кредито-
способность заёмщика, способны только рейтинговые системы [5, с. 60]. 
Процесс управления кредитным риском последовательно включает в себя 
качественную, вероятностную и количественную оценку кредитного риска.
Качественная оценка
заключается в определении кредитоспособности за-
ёмщика. Качественная оценка – это анализ источников потенциальных зон риска, 
которые определяются его факторами [4, с. 23]. 
Результатом оценки кредитоспособности заёмщика является присвоение ему 
рейтинговой оценки. Что даёт начало следующему этапу управления кредитным 
риском – вероятностной оценке кредитного риска и затем количественной оценке 
риска, выражаемой в денежных единицах по кредитному портфелю [5, с. 13]. 
Для вероятностной оценки кредитного риска используются статистические 
методы оценки вероятности дефолта (PD – Probability of default), которые пред-
ставляют собой показатель вероятности наступления неплатежа по конкретному 
заёмщику на основе статистических данных о дефолтах. С помощью этих методов 
производится классификация по кредитным рейтингам и соответствующим им ве-
роятностям дефолта, то есть устанавливают эмпирические взаимосвязи между фи-
нансовыми показателями заёмщиков и вероятностью дефолта. 
Суть количественного анализа риска заключается в том, чтобы количествен-
но измерить, формализовать степень риска [4, с. 23]. 
целесообразно только в стабильных экономических условиях. 
Наиболее общими критериями оценки кредитного риска заёмщика являются: 
– социальный портрет заёмщика, 
– кредитоспособность (способность заимствовать и возвращать кредитные 
средства), 
– платёжеспособность (способность зарабатывать средства на текущем месте 
работы), 
– накопления и имущество заёмщика, 
– обеспечение по кредиту, 
– условия кредитования, 
– соответствие нормативной документации [4, с. 24]. 
И, непосредственно, для снижения уровня риска применяются соответству-
ющие инструменты. Либо способами передачи риска третьему лицу – страхование, 
хеджирование, обеспечение. Либо способами оставления риска на собственном 
удержании – резервирование, лимитирование, диверсификация портфеля. 
Завершающей стадией управления кредитным риском является мониторинг. 
Он заключается в определении и оценки динамики контрольных показателей рис-
ка, соблюдение нормативных лимитов, формирование достаточных резервов и сте-
пень диверсификации заёмщиков по отрасли, по региону и т.д. Тема кредитного 
портфеля является отдельной большой темой для изучения, имеющей немало дис-
куссионных аспектов.