Theoretical and organizational-methodological basis for analyzing the profitability of an enterprise in a market economy

2.2. Analysis of profitability and financial results of OOO "Deluxe Fabric" 

for 2014-2016 

Profit and profitability are among the most important indicators that characterize 

the  efficiency  of  the  enterprise's  production  and  economic  activities.  Profit  reflects 

the results of all aspects of the enterprise. Its magnitude is affected by the volume of 

products, its range, quality, cost level, fines, penalties and other factors. 

The profit influences such generalizing indicator, as profitability, a condition of 

own circulating assets, solvency and the sizes of incentive funds 

The  identification  of  reserves  of  growth  and  profitability  can  be  established 

through a system of interrelated directions of economic analysis. The analysis of the 

profit  and  profitability  of  the  enterprise  allows  us  to  identify  a  large  number  of 

development  trends,  is  called  upon  to  point  out  to  the  company's  management  the 

ways  for  further  successful  development,  points  out  mistakes  in  economic  activity, 

and also to reveal reserves of profit growth, which ultimately allows the enterprise to 

more successfully carry out its activities. 

The  task  of  this  analysis  is  to  assess  the  overall  profit  and  its  composition,  to 

verify the feasibility of the plan and its implementation by the amount of profit to the 

level of profitability, to disclose the influence of a number of factors on the deviation 

of  the  actual  profit  from  the  planned  profit,  and  to  reveal  reserves  of  profit  and 

profitability growth. 

The sources of the analysis are: Form № 1 "Enterprise Balance Sheet", form № 

2 "Statement of financial results." 

The data presented in the table characterize the overall results and efficiency of 

production  and  economic  activities  of  LLC  Delux  Fabric  for  the  period  2014-2016. 

And serve as the basis for a comprehensive economic analysis 

 

 

 

 

 

---