Islomiy fondlar

Sof aktiv qiymat
Sof aktiv qiymati korxonaning haqiqiy qiymatini aks ettiradi. Har bir kishiga to’g’ri keluvchi sof aktiv qiymati esa ular egalik qilayotgan ulushni bildiradi. Sof aktiv qiymat quyidagicha aniqlanadi:
Sof aktiv qiymat= ( Barcha aktivlarning qiymati–hissadorlardan boshqalarga bo’lgan majburiyatlar)
sof aktiv qiymat = (Kapital + Zaxiralar)
Fondning sof aktiv qiymatini jami aksiyalar soniga bo’ladigan bo’lsak, har bir aksiyaning qiymati chiqadi (aksiyalarning tranzaksiya xarajatlari alohida bo’ladi). Odatda, fondlarning sof aktiv qiymati har bir savdo muddatidan so’ng qayta hisoblanadi.
savdo kuni – bu jamg’arma aksiyalari sotiladigan va sotib olinadigan kunlar.
bozor narxi yoki aksiyaning real narxi – bozorda shakllanadigan va aksiyaning real bahosini ko’rsatib beruvchi narx.
Savdo uchun to’lov talab qilmaydigan fondlar uchun – bozor narxi= Sof aktiv qiymati
Savdo uchun xarajatlar uchun talab qilinadigan fondlar uchun -- bozor qiymati = Sof aktiv qiymati+sotish xarajatlari


To’lov
Bunday turdagi to’lovlar fond tomonidan aksiyadorlardan aksiyalarni sotib olish va sotish jarayonlari uchun talab qilinadigan to’lovlardir. Bu to’lov aksiyaning real qiymatining ma’lum foizdagi miqdoriga teng bo’ladi.

• 
  Agar aksiya sotib olinsa, aksiyaning ma’lum miqdoriga teng to’lov talab qilinadi. Bu kirish to’lovi deyiladi.
  
• 
  Agar aksiya sotilsa, aksiyaning ma’lum miqdori miqdorida to’lov talab qilinadi. Bu chiqish to’lovi deyiladi.
  

Qayta sotib olish
Fondlarga aksiyalarni qayta sotish va sotib olishga qonun tomonidan ruhsat beriladi. Bu holat investorlarga o’zlarining ulushini likvidatsiya qilish imkoniyati beradi.
Daromad/dividend:
Dividend bu jamgarma foydasining ma’lum qismi bo’lib u investorlaga jamgarmadagi ulushiga ko’ra davriy vaqt mobaynida beriladi.
Kapital foydasi
Bu ham daromad olishning bir uslubi bo’lib, aksiyani sotib olib qayta sotish jarayonida yuzaga keladi. Agar sotib olingan vaqtda aksiyaning narxi qayta sotilgan vaqtdagi narxidan past bo’lsa, ushbu qayta sotishdan foyda shakllanadi.