427
Запрет процентов или Риба является краеугольным камнем в организации
исламской финансово
-
кредитной системы. Под Риба понимается любое неоправданное
увеличение денежных средств или товаров, временно переданных другим лицам, при
их возврате первоначальному владельцу. В отличии от христианских и иудейских
правоведов, допускающих разумные проценты, большинство исламских ученых к
понятию Риба относят не только чрезмерный, ростовщический, но и любой процент.
В предпринимательской сфере в свете действия запрета Риба важным является
принцип разделения рисков, который означает готовность кредитора и заемщика
разделить в будущем ожидаемую прибыль и возможные убытки между собой. Если
заемщик эффективно вложит деньги, полученные от кредитора, и получит
определенную прибыль, он может поделиться ее с кредитором и это не будет
рассматриваться
как Риба. Однако, если он потерпит крах и потеряет все деньги
кредитора, кредитору придется смириться и он не будет вправе требовать от заемщика
возмещения потерянных денег.
На основании принципа разделения рисков исламскими правоведами
разработаны многочисленные финансовые инструменты, позволяющие инвестировать
временно свободные деньги одни правоверных мусульман в предпринимательскую
активность других. Наиболее распространенными в кредитной сфере среди этих
финансовых инструментов являются муродаба, мушорака, муробаха и ижара.
При
мудорабе
или участии в прибыли кредитное учреждение предоставляет
денежные ресурсы
мударибу –
лицу с опытом и репутацией в определенной сфере для
финансирование кратнокрочных и среднесрочных бизнес
-
проектов. Банк не
вмешивается
в деятельность мудариба, но расчитывает на получение части прибыли,
получаемой мударибом от освоения ресурсов, предоставленных банком. Данная
система взаимоотношений между банком и мударибом частично схожа с командитным
товариществом (статья 61 Гражданского кодекса), где мудариб как полный товарищ
организует деловое предприятие и руководит ею, а банк предоставляет финансовые
ресурсы. Различие между двумя этими юридическим контрукциями состоит в том, что
при командитном товариществе полный товарищ рискует всем своим имущество,
тогда как при мудорабе мудариб как управляющий бизнесом партнер рискует лишь
остаться без дохода.
Мушорака
предусматривает партнерство банка и предпринимателя в целях
реализации преимущественно долгосрочных проектов. Банк и предприниматель
создают общее предприятие, избирают органов управления, контролируют
деятельность предприятия и распределяют прибыль в соответствии с
предварительным соглашение. В традиционной экономике аналогом мушорака
является общество с ограниченной ответственностью.
Do'stlaringiz bilan baham: