Финансовый механизм и его роль в реализации финансовой политики

4. Возвраты подвижного состав Среднесписочная численность за 1 квартал 2014 год составила 309 чел., что ниже этого же показателя за 2013 год на 14,4%.
Среднесписочная численность ИТР уменьшилась с 38 до 22 чел., в связи с исключением из штатного расписания некоторых должностей инженерно- технического персонала, а также переводом в штат рабочих.
Среднесписочная численность кондукторов снизилась на 28 чел., что связано с запуском троллейбусов по 4 маршруту без кондуктора.
Средняя заработная плата возросла в среднем на 1,2% при сокращении фонда заработной платы на 14,3%. Экономия по фонду заработной платы составила 3242 тыс. руб.
В целях повышения эффективности работы предприятия были реализованы мероприятия:
1.С 01.04.2014 устанавливается план для водителей и кондукторов по реализации электронных карт на 15,30 поездок с индивидуальной и коллективной ответственностью, а также ответственностью начальников служб.
2. С 01.05.2014г. проводится Акция «Давайте меняться!», направленная на стимулирование пассажиров троллейбусов приобретать электронные карты на 30 поездок: при предъявлении кондуктору или водителю 4-го м-та 5-ти карт на 30 поездок с «0» балансом, пассажир получает в подарок карту на 15 поездок
3.Организована остановка троллейбуса №1 в центре
4.Случай прогона троллейбусов с конечной остановки в депо (по окончании смены, на обед) без пассажиров взяты на особый контроль. Водители наказываются. Регулярно проводится комиссия по разбору возвратов и простоев. Каждый случай простоя или возврата троллейбуса рассматривается индивидуально и относится на виновных, в том числе на водителей. По результатам комиссии премия виновным снижается.
5. С 15.04.2014г. к премии водителя троллейбуса добавлен показатель «выполнение планового количества рейсов за месяц». При выполнении 100% рейсов, запланированных на месяц, водитель получает премию в размере 1000,0 руб. Это стимулирует водителя:
- выполнять все рейсы, несмотря на отставания от расписания (по причинам дорожных заторов);
- при обнаружении неисправности троллейбуса во время работы на линии оперативно заменять (с помощью водителя) троллейбус на исправный и продолжать работу без простоя.
П1.1.Настоящее положение разработано на основании и в соответствии с Трудовым кодексом РФ, иными нормативными правовыми актами и локальными актами предприятия.
1.2.Положение направлено на улучшение качества ремонта п/с, повышение трудовой активности и усиление материальной заинтересованности каждого работника в своевременном и качественном выполнении каждым своих трудовых обязанностей по обеспечению планового выпуска п/с на линию.
1.3.В целях усиления материальной заинтересованности каждого члена бригады в качественном проведении ремонтных работ и снижении простоев и возвратов п/с по тех неисправности вводится индивидуально-бригадная ответственность за выполнение плановых показателей и качество выполненных работ.
1.4.Положение применяется для расчета заработной платы рабочих, занятых ремонтом и обслуживанием троллейбусов с 01.01.2014 г.
2.2.Режим работы бригад устанавливается по скользящему графику с продолжительностью смены 11 часов: 8-00 до 20-00 и с 20-00 до 8-00.
2.3.Ответственность за организацию работы, качество выполненных работ, выполнение плана, соблюдение трудовой дисциплины, правил и норм охраны труда и пожарной безопасности, технологии ремонтных работ при проведении ремонтных работ и правильное оформление документации возлагается на начальника смены.
В объём работы бригад включаются следующие работы:
подготовка подвижного состава к выпуску на линию;
проведение ТО-1;
проведение ТО-2
выполнение заявочных работ по ремонту п/состава.
3.1.Оплата труда сдельно-премиальная, и зависит от личного вклада работника.
3.2. Оплата труда рассчитывается как сумма оплаты за исправный подвижной состав на линии (утренний, вечерний) и оплаты за проведение ТО, ТО-2 в течение смены.
Оплата за подготовленный исправный подвижной состав на линии (утренний, вечерний):
Оплата производится на основании установленной приказом по предприятию расценочной стоимости за единицу подготовленного к выпуску подвижного состава для бригады, работающей в ночную смену на 8-00, в дневную смену на 16-00.
Под исправным подвижным составом понимается:
- соответствие троллейбуса правилам технической эксплуатации,
- исправность системы автоматической оплаты проезда,
- исправность системы навигации,
- исправность системы информирования пассажиров.
Оплата производится каждому работнику бригады, путем произведения количества машин, требуемых расписанием (в ночную смену на 8-00, в дневную смену на 16-00) с учетом двух резервных машин и расценочной стоимости.
Расценка за единицу подготовленной к выпуску машины и за проведение ТО-1 является приложением к положению и утверждается генеральным директором.
Пример:
Бригада ремонтных рабочих (4 человека) работает в ночную смену. В 8-00 подготовлено к выпуску 53 машины. К оплате идут 53 единицы подвижного состава каждому из 4 человек бригады:
53*11,55=612,15руб., где,
53 – количество машин, требуемых расписанием (51) плюс две резервные;
11,55 – расценочная стоимость за выпуск.
То есть, каждому члену бригады пойдет к начислению в заработную плату 556,5руб.
При сходе машины с линии по причине тех неисправности в течение часа с момента утреннего выпуска на 8-00 оплата за нее снимается с каждого члена бригады.
Пример:
Бригада ремонтных рабочих (4 человека) работает в ночную смену. В 8-00 подготовлено к выпуску 53 машины. К оплате идут 53 единицы подвижного состава каждому из 4 человек бригады. Но до 9-00 две машины сошли с линии по тех неисправности и не были заменены. Значит, к оплате идет 51 единица подвижного состава. И каждый член бригады к оплате получает уже на две единицы подвижного состава меньше:
51*11,55=589,05руб.
Та же схема расчета оплаты за выпуск применяется и для бригады, работающей в день, только выпуск берется на 16-00.
Оплата за проведение ТО-1, ТО-2:
Оплата производится на основании установленной приказом по предприятию расценочной стоимости за проведение ТО-1,, ТО-2.
Оплата производится каждому работнику бригады, путем произведения проведенных ТО-1,, ТО-2 и расценочной стоимости.
Пример:
Бригада ремонтных рабочих (4 человека) работает в ночную смену. В течение рабочего времени бригада провела ТО-1 на 3 единицах подвижного состава. К оплате идут 3 единицы п/с, которым проводилось ТО-1 каждому из четырех членов бригады:
3*33=99руб., где
3 – количество проведенных ТО-1;
33 – расценочная стоимость за проведение ТО-1.
То есть, каждому члену бригады пойдет к начислению в заработную плату 99 руб.
Та же схема расчета оплаты за проведение ТО-1 применяется и для бригады, работающей в день.
Общий результат:
Общий размер оплаты каждому работнику бригады за смену рассчитывается как сумма полученной оплаты за выпуск (утренний, вечерний) и оплаты за проведение ТО-1.
Пример:
Бригада ремонтных рабочих (4 человека) работает в ночную смену. В 8-00 подготовлено к выпуску 53 машины, также в течение смены бригадой было проведено три ТО-1.
Итого расчет:
612,15+99=711,15руб., где
612,5– оплата за выпуск;
99 – оплата за ТО-1.
То есть, каждый работник бригады получает за смену 711,15руб.
3.3. Основанием для оплаты являются:
В ночную смену:
Наряд о выполненной работе за смену, где указывается:
- отработанные часы каждым работником,
- подготовленные к утреннему выпуску на 8-00 час исправные троллейбусы, требуемые расписанием с учетом двух резервных машин.
- проведенные ТО-1, ТО-2
Обеспечение подвижным составом утреннего выпуска (на 6, 7, 8-00 часов) подтверждается подписью старшего диспетчера.
Количество проведенных ТО-1, ТО-2 подтверждается подписью начальника смены и утверждается начальником депо.
В дневную смену:
Наряд о выполненной работе за смену, где указывается:
- отработанные часы каждым работником,
- подготовленные к дневному выпуску на 16-00 час исправные троллейбусы, требуемые расписанием с учетом двух резервных машин
- проведенные ТО-1, ТО-2.
Обеспечение подвижным составом дневного выпуска подтверждается подписью старшего диспетчера.
Количество проведенных ТО-1, ТО-2 подтверждается подписью начальника смены и утверждается начальником депо.
3.3. При организации работы ремонтных бригад начальник смены обязан обеспечить выполнение технического обслуживания подвижного состава, в соответствии с установленным планом, утвержденным исполнительным директором предприятия.
3.4. Оплата простоев производится согласно ТК РФ по решению комиссии по разбору возвратов и простоев на основании документов, предоставленных начальником депо.
3.5.Доплата за сверхурочную работу, работу в ночное время, праздничные дни, за отзыв с выходного дня производится согласно ТК РФ и действующим на предприятии положениям.
IV. СТИМУЛИРУЮЩАЯ ДОПЛАТА (КТУ)
4.1. Для большей заинтересованности в исполнении каждым работником своих должностных обязанностей, в целях повышения трудовой активности и материальной заинтересованности, а также для оценки качества работы, каждому члену ремонтной бригады вводится КТУ.
КТУ начисляется ежедневно каждому члену бригады начальником смены, подтверждается подписью начальника депо. КТУ проставляется в наряде.
КТУ устанавливается в размере 0,8-1,2.
КТУ начисляется на всю оплату труда работника за смену.
Пример:
Бригада ремонтных рабочих (4 человека) работает в ночную смену. В 8-00 подготовлено к выпуску 53 машины, также в течение смены бригадой было проведено три ТО-1.
Каждый член бригады получает за смену 711,15руб.
Начальник смены, на основании объективных причин: выполнение сменного задания, заявочных работ, личного вклада каждого работника в производственный процесс, устанавливает каждому члену бригады КТУ:
1) 0,8. Это значит, что работнику снижается оплата за работу на 20%:
711,15*0,8=568,92руб.
То есть, работнику к оплате идет 568,92руб.
2) 1,2. Это значит, что работнику увеличивается размер оплаты на 20%:
711,15*1,2 = 853,38 руб.
Таким образом, работник получает за смену 853,38руб.
4.2. При неполной укомплектованности бригады и выполнении сменного задания по выпуску, КТУ может быть увеличен до 1,4.
5.1. Базой для начисления премии является общий размер оплаты труда за смену плюс КТУ.
5.2. Условия начисления премии за работу в ночную смену:
Максимальный размер премии 50%.
обеспечение планового утреннего выпуска п/с согласно расписанию с учетом резервных троллейбусов:
на 6-00 10%
на 7-00 30%
на 8-00 10%
Пример 1:
Бригада ремонтных рабочих (4 человека) работает в ночную смену. В 8-00 подготовлено к выпуску 53 машины, также в течение смены бригадой было проведено три ТО-1. Начальник смены установил КТУ всем членам бригады в размере 1,2. Выпуск на 6-00, 7-00, 8-00 был полностью выполнен.
((53*11,55+3*33)*1,2))*50%=1280руб.
Каждому члену бригады к оплате за смену идет 1280руб.
Пример 2:
Бригада ремонтных рабочих (4 человека) работает в ночную смену. В 8-00 подготовлено к выпуску 53 машины, также в течение смены бригадой было проведено три ТО-1. Начальник смены установил КТУ всем членам бригады в размере 1,2. Выпуск на 6-00 не выполнили, на 7-00, 8-00 был сделан.
((53*11,55+3*33)*1,2))*40%=1195руб.
Каждому члену бригады к оплате за смену идет 1195руб.
То есть, при невыполнении плана по-утреннему выпуска общий размер премии снижается на тот процент, который указан в настоящем Положении, на утренние часы.
5.3. Условия начисления премии за работу в дневную смену:
Максимальный размер премии 50%.
обеспечение планового утреннего выпуска п/с согласно расписанию с учетом резервных троллейбусов:
Схема расчета премии за работу в дневную смену аналогична начислению премии в ночное время.
5.4. Пример расчета заработной платы работнику ремонтной бригады, отработавшему 15 смен. Из них 10 – в рабочие дни, 5 – в выходные дни. За основу берем начисленную оплату в рабочие дни 1280руб., в выходные 823руб. (расчет в выходные дни производится по той же схеме, что и в рабочие):
(1280*10+823*5+429)*1,15=19945,6руб.
К начислению такому работнику идет 19945,6 руб.
5.4. За каждый случай возврата подвижного состава по технической неисправности по вине бригады ремонтных рабочих, премия снижается на 3 %, но не более 20 %, от фактически начисленной премии за расчетный месяц, у тех работников, на которых отнесена тех неисправность.
Снижение премии происходит на основании протокола комиссии по возвратам. Протокол комиссии по возвратам три раза в неделю передается в планово-экономический отдел. Ведущий экономист на основании этого документа производит снижение премии работнику, допустившим ненадлежащее исполнение своих должностных обязанностей.
Пример:
Работнику ремонтной бригады, отработавшему в отчетном месяце 15 смен (предыдущий пример) идет к начислению 19945,6руб. Но по вине этого работника произошло 2 возврата. За допущенный в работе брак начисленная премия подлежит снижению на 6% (2 возврата * 3 %):
19945,6*50% = 9972,8руб. (начисленная премия)
9972,8*6%=598,68руб., где
9972,8 – начисленная премия;
6% - размер снижения премии за 2 допущенных по вине работника возврата.
9972,8-598,68=9374,43руб.
Итого, заработная плата с учетом премии составит:
9374,43+9972,8=19347,3руб.
5.5.Администрация имеет право полностью или частично не начислять премию работникам ремонтных бригад за нарушения трудовой и производственной дисциплины согласно приложению № 1.
предложения по дальнейшему развитию предприятия и повышению доходов:
1.Постоянный набор групп на обучение водителей троллейбусов, работа с ранее уволенными водителями.
2.Полная ликвидация задолженности по заработной плате водителям троллейбусов, что позволит организовать маршруты ВПЗ- Заречье.
3.Восстановление подвижного состава и запуск его на маршрут №5 с целью ликвидации кондукторов в количестве 10 единиц.
4.Изменение маршрутов движения троллейбусов №1,2 через ТЦ «Аксон»
а по технической неисправности.
Возвраты подвижного состава за 1 квартал 2014 года снизились в сравнении с 2013 годом на 12,8%. Это обусловлено возросшей ответственностью ремонтного персонала за результаты свой работы, а также полной укомплектованностью штата ЗАО «РЕМ—ВЭТ», снабжением необходимым количеством запчастей.
В связи с уменьшением количества студентов (на 10%), а также существенным снижением стипендий (в частности, студентам – с 2800,0 руб. до 1000,0 руб.) покупательская способность данной категории граждан снизилась. Стоимость студенческого проездного составляет 660,0 руб., что для большинства студентов стало недоступным.
Продажа «Школьного проездного» снизилась в связи с тем, что прием детей в образовательные учреждения с 2012 года осуществляется по месту проживания, следовательно, большинство школьников посещают школы, находящиеся в шаговой доступности, и не пользуются услугами транспорта ежедневно.
Кроме того, Акции, направленные на увеличение продаж электронных карт населению также способствуют снижению доли проездных билетов по всем категориям пассажиров. Выгода от приобретения электронных карт, электронных кошельков безусловна – у пассажира есть возможность пользоваться услугами как троллейбусов, так и автобусов, принадлежащих предприятиям-перевозчикам, участвующим в проекте «Электронная Вологда».
Всего за 1 квартал 2014 года перевезено 2016,05, что составляет 80,22 % от этого показателя в 2013 году.
По разовым билетам номиналом 20 и 14 рублей общая перевозка снизилась на 602,3, снижение составило 31,1% относительно 2013 года, однако появились поездки по электронным картам на 15; 30 поездок, а также по картам проекта «Электронная Вологда» в количестве 228,2 тыс. чел., которых в 1 квартале 2013 года еще не было. С учетом появления этого вида поездок, снижение перевозки по разовым поездкам составило 374,1 тыс. чел. или 19,3%, что обусловлено снижением транспортной работы на 10,5%.
1.С 01.04.2014 устанавливается план для водителей и кондукторов по реализации электронных карт на 15,30 поездок с индивидуальной и коллективной ответственностью, а также ответственностью начальников служб.
2. С 01.05.2014г. проводится Акция «Давайте меняться!», направленная на стимулирование пассажиров троллейбусов приобретать электронные карты на 30 поездок: при предъявлении кондуктору или водителю 4-го м-та 5-ти карт на 30 поездок с «0» балансом, пассажир получает в подарок карту на 15 поездок
3.Организована остановка троллейбуса №1 в центре
4.Случай прогона троллейбусов с конечной остановки в депо (по окончании смены, на обед) без пассажиров взяты на особый контроль. Водители наказываются. Регулярно проводится комиссия по разбору возвратов и простоев. Каждый случай простоя или возврата троллейбуса рассматривается индивидуально и относится на виновных, в том числе на водителей. По результатам комиссии премия виновным снижается.
5. С 15.04.2014г. к премии водителя троллейбуса добавлен показатель «выполнение планового количества рейсов за месяц». При выполнении 100% рейсов, запланированных на месяц, водитель получает премию в размере 1000,0 руб. Это стимулирует водителя:
- выполнять все рейсы, несмотря на отставания от расписания (по причинам дорожных заторов);
- при обнаружении неисправности троллейбуса во время работы на линии оперативно заменять (с помощью водителя) троллейбус на исправный и продолжать работу без простоя.
5. Средняя эксплуатационная скорость.
За 1 квартал 2014 года средняя эксплуатационная скорость составила 13,2 км/ч, в 2013 году этот показатель был равен 13,6 км/ч. То есть средняя скорость снизилась на 0,4 км/час, что обусловлено введением в действие турникетов, и как следствие, задержками на пунктах входа-выхода пассажиров.
Должностная инструкция контролёра-ревизора.
Общие положения.
1.1. Контролёр-ревизор непосредственно подчиняется начальнику коммерческого отдела Общества, принимается на работу и освобождается от неё приказом генерального директора.
1.2. Работа контролёров–ревизоров должна быть направлена на увеличение сбора выручки кондукторами и водителями, выявление случаев присвоения денежной выручки отдельными кондукторами и водителями, приписками невыполненных объёмов работ, безбилетного проезда пассажиров, неоплаченного провоза багажа, на выявление нарушений Правил перевозки пассажиров, ПДД, ОТ и ПТЭ, контроль правил работы АСОП.
2.Квалификационные требования.
2.1. В качестве контролёра-ревизора может работать лицо, со стажем работы не менее 3 лет, имеющее высшее или среднетехническое образование, годное по состоянию здоровья.
2.2. До момента допуска к самостоятельной работе контролер-ревизор обязан пройти обучение в Обществе стажировку на линии, пройти проверку знаний.
3.1 Настоящую должностную инструкцию.
3.2. Положение об общественном контроле.
3.3. Должностную инструкцию кондукторов и водителей троллейбусов, в пределах компетенции своей работы.
3.4. Инструкцию по охране труда контролёров-ревизоров.
3.5. Порядок проверки выручки от проданных билетов.
3.6. Правила перевозок пассажиров и багажа городским наземным электрическим транспортом.
3.7. Перечень категорий пассажиров, пользующихся правом льготного проезда, формы подтверждающих документов, дающие право на льготу.
3.8. График своих рабочих смен.
3.9. Расписания и изменения в расписаниях движения транспортных средств.
3.10. Маршрутную схему города.
3.11. Тарифы на проезд и провоз ручной клади.
3.12. Инструкцию по сдаче в билетную кассу выручки от реализации билетов.
3.13. ПТЭ троллейбуса.
3.14. Положение об оплате труда контролёров-ревизоров, основы трудового законодательства, правила внутреннего трудового распорядка.
3.15. Инструкцию по оформлению и ведению билетно-учётного листа.
3.16. Инструкцию о порядке оформления и ведения маршрутного листа.
3.17. Устав автомобильного транспорта.
3.18 Инструкцию водителям троллейбусов при работе на троллейбусе, оборудованном АСОП, в пределах своей компетенции.
3.19 Приказ ОАО «ВЭТ» № 99 от 24.06.2013 года.
При выезде на линию иметь при себе служебное удостоверение, маршрутный лист, пломбир с оттиском, акты, свинцовые пломбы, мешки, мерную линейку, калькулятор, фотоаппарат, быть опрятно одетым, по погодным условиям, в обуви на низком каблуке.
Контролеры-ревизоры могут заступать на смену по двое или по одному (согласно графика работы). В течение рабочей смены контролер-ревизор обязан отражать свою работу в маршрутном листе, билетно-учетном листе кондуктора (путевом листе водителя).
4.3. Проверять:
- правильность ведения путевой и билетно-учётной документации;
- наличие и полноту разменной монеты у кондуктора, водителя, сумку для хранения денежной выручки;
- соблюдение расписания движения пассажирского электротранспорта;
- соблюдение водителями ПТЭ и ПДД;
- исполнение водителями и кондукторами их должностных обязанностей, правил перевозки пассажиров и ручной клади на городском электрическом транспорте;
- внутренний и внешний вид пассажирского автотранспорта, наличие в салонах и выполнение правил перевозки пассажиров, маршрутных указателей, речевую информацию для пассажиров в салонах пассажирского транспорта;
- наличие у пассажиров документов на проезд и провоз ручной клади на конечных станциях, по пути следования маршрута;
- производить пломбирование или пересчёт выручки при работе на линии или по заезду в депо;
- работоспособность оборудования системы АСОП (работоспособность терминалов оплаты турникетов, пультов управления турникетов и соблюдение водительским составом проверяемых транспортных средств регламента работы с АСОП. При выявлении нарушений производить фото и видео фиксацию нарушения.
4.4. Принимать участие в проверках работы общественного транспорта, совместно с сотрудниками УВД г. Вологды, отделом транспорта администрации г. Вологды.
4.5. Согласовывать с ответственным лицом план работы и составлять отчёт о проделанной работе.
4.6. Проходить проверку знаний ПТЭ, ДИ и другой нормативной документации, касающейся работы КРС на гор электротранспорте, со сдачей необходимых экзаменов не реже 1 раза в 1 год.
4.7. Сохранять коммерческую тайну.
4.8. Выполнять иные задачи и поручения руководства Общества, связанные с обеспечением контрольных функций.
4.9. Соблюдать правила внутреннего трудового распорядка, режим рабочего времени, правила и нормы охраны труда, техники безопасности, пожарной безопасности, производственной санитарии и гигиены.
4.10. В тактичной форме обязать лицо, допустившее нарушение, оплатить свой проезд или провоз ручной клади (багажа).
4.11. В случае отказа оплатить проезд (или) провоз багажа (ручной клади), лицом, нарушившим Правила пользования наземным электрическим транспортом, потребовать покинуть салон транспортного средства на ближайшем остановочном пункте.
4.12. В случае отказа пассажира покинуть салон транспортного средства и отказа оплатить проезд вызвать наряд полиции для составления протокола об административном правонарушении.
4.13. При выявлении неисправности оборудования АСОП незамедлительно сообщить об этом водителю троллейбуса, сделать соответствующую запись в путевом листе и маршрутном листе.
4.14. Проявлять при проведении контроля выдержку, тактичность и культуру в общении с пассажирами, водителями, кондукторами, коллегами.
4.15. Предъявлять для визуального ознакомления, без передачи в руки пассажира, служебное удостоверение по первому требованию пассажира, называть свою фамилию.
5.1. Проверка работы кондукторов и водителей, согласно их должностных инструкций, билетов у пассажиров, проводить проверку на конечных пунктах, по пути следования маршрутов, по заезду в депо.
5.2. Изымать у пассажиров и сдавать в коммерческий отдел, сделав соответствующую запись в билетно-учётном листе кондуктора (в путевом листе водителя), обнаруженные при контроле у пассажиров проездные документы длительного пользования, а также удостоверения, не соответствующие установленным образцам, переданные другим лицам, просроченные, с признаками подделки для принятия мер;
5.3. Составлять акты-рапорты и другие документы, делать записи в путевых и билетно-учётных листах, в исключительных случаях по согласованию с руководителем подразделения задерживать, снимать с линии пассажирский транспорт, кондукторов, водителей, обезличивать пассажиров, на момент проверки, не предоставивших билет установленного образца.
5.4. Вносить предложения по совершенствованию работы Общества, связанной с предусмотренными данной должностной инструкцией обязанностями.
Контролёр-ревизор несёт ответственность за:
- качество и своевременность выполнения возложенных на него настоящей должностной инструкцией обязанностей;
- объективность, правильность и качественное оформление актов-рапортов и других документов;
- не использование предоставленных ему прав по контролю, а также сокрытие обнаруженных нарушений и злоупотреблений, допущенных кондукторами и водителями.
- исправление записей в путевых, билетно-учётных листах;
- несоответствие времени и места проверки с записью в путевых, билетно-учётных листах;
- за халатное отношение к выполнению должностных обязательств;
- отказ от выезда по заданному маршруту, без уважительных на то причин;
- за разглашение служебной информации, о проведении специальных мероприятий контрольно-ревизорской службой;
- несёт ответственность, со всеми видами наказаний, согласно действующего законодательства;
- не выполнение требований, установленных данной должностной инструкцией;
- нарушение трудовой и финансовой дисциплины;
Пояснительная записка
к расчетам на повышение тарифа на проезд в городском общественном транспорте ОАО «Вологдаэлектротранс».
Расчет построен в табличной форме и состоит из 14 приложений. В таблицах приведены фактические данные затрат за 9 месяцев 2006 года и представлен прогноз на 2007 год.
Приложение 1: Реестр тарифов на городские перевозки пассажиров транспортом общего пользования (для электротранспорта).
В данном приложении приведены действующий тариф на проезд и стоимости проездных билетов, с предложениями ОАО «Вологдаэлектротранс» об уровне стоимости проездных билетов на прогнозируемый 2007 год.
Приложение 2: Проект тарифа на разовую поездку в городском электрическом транспорте.
В данном приложении представлен расчетный тариф на разовую поездку в электрическом транспорте.
1. Объём перевозок пассажиров за 9 мес. 2006 года составил 14 164 084 чел. (в Приложении 4, подробная роспись количества реализованных проездных билетов и количества перевезенных пассажиров).
2. Действующий тариф на разовую поездку составляет 6 рублей.
3. Доходы от городских перевозок за 9 мес. 2006 года составили 74 914 999 рублей (в Приложении 5, подробная роспись доходов от каждого вида проездных билетов).
4. Плановый объем пассажирских перевозок в 2007 году может составить 19 134 129 человек, расчет представлен в Приложении 4.
5. Расходы, связанные, а пассажирскими перевозками в 2007 году составят 152 391 859 рублей (расшифрованы в Приложении 6А).
6. Расчетная прибыль на 2007 год в сумме 24 466 000 рублей, представлена в Приложении 14.
7. Потребность в финансовых средствах ОАО «Вологдаэлектротранс» на 2007 год составляет 176 857 859 рублей (152 391 859 руб. + 24 466 000 руб.)
8. Расчетный тариф на 2007 год составит 9,24 руб. (176 857 859 руб.: 19 134 999 человек)
Приложение 3: Показатели деятельности городского пассажирского электрического транспорта общего пользования.
1. Количество маршрутов 7.
Протяженность маршрутов:
2. Протяженность маршрутной сети составляет 54,9 км.
3. План на 2007 год по количеству рейсов составляет 422 411.
4. Инвентарный парк составляет 77 единиц, из которых 34 троллейбуса собственность ОАО «Вологдаэлектротранс» и 44 троллейбуса собственность Города и находятся в управлении ОАО «Вологдаэлектротранс».
В первом квартале 2006 года было приобретено 4 новых троллейбуса, за счет заемных средств. ОАО «ВЭТ» на 2007 год запланировано приобретение 5 троллейбусов
5.План по пробегу на 2007 год составляет 3 671,36 тыс. км. в том числе по маркам подвижного состава:
Зиму- 682 429 300 км.
Зиму- 683 60 387 км.
ВМЗ-375(5298) 770 719 км.
Шкода-14ТР 1 733 239 км.
Graff & Sift 602 465 км.
Mercedes 20 398 км.
Свар-Икарус 54 852 км.
Итого: 3 671 360 км.
Увеличение общего пробега троллейбусов на городских маршрутах на 116,6% к факту 9 месяцев 2006г., связано с планируемым увеличением выпуска подвижного состава на линию (как в рабочие, так и в выходные дни), с изменением графиков работы троллейбусов на линии (исключение разрывных смен). В 2006 году произведена подготовка дополнительного числа водителей троллейбусов. В 2007 году планируется приобретение 5 троллейбусов. Все данные мероприятия обеспечат увеличение пробега троллейбусов.
6. Машино-дни в работе составят - 23126,4 дня.
7. Суточный пробег составит 3 671 360 км. 365 дней = 10 058,5 км.
8. Возможный объем пассажирских перевозок на 2007 год может составить 19 134,1 тыс. человек 101,3% к уровню предшествующего периода. Объем перевозок увеличится незначительно и не пропорционально увеличению пробега на 116,6 %, т.к. появление конкурентных перевозчиков резко снизило объемы перевезенных пассажиров. В планах на 2007 год ОАО «Вологдаэлектротранс» планирует выйти на показатели объема перевозок пассажиров на уровне 1 квартала 2006 года.
9. Финансовые показатели ОАО «ВЭТ» за 9 мес. 2006 года:
Доходы от пассажирских перевозок составили 74 914 999 руб.
Расходы от пассажирских перевозок составили 86 005 860 руб.
Убыток – 11 090 861 руб.
Окупаемость расходов составила 87,1 % (74 914 999: 86 005 860 х х100%).
Приложение 4: Расчет объема перевозок пассажиров в городском электрическом транспорте общего пользования.
В данном приложении приведены статистические данные о количестве перевезенных пассажиров, в разрезе категорий, за 2004г., 2005г. и 9 месяцев 2006 года. На основании этих данных видна динамика изменения количества пассажиров.
2004 год – 36 851 797 человек.
2005 год – 23 423 028 человек, что составляет 63,56 % к 2004 году.
2006 год – 18 885 445 человек (в пересчете на год), что составляет 80,63% к 2005г., и 51,25 % к 2004 году.
Количество перевезенных пассажиров за 2007 год может составить 19 134 129 человек, что составит 101,32 % к 2006 году, 81,69 % к 2005 году.
Приложение 5: Структура доходов.
Основным видом деятельности ОАО «Вологдаэлектротранс» является осуществление троллейбусных пассажирских перевозок, доходы от данного вида деятельности составляют 93,04% в общей структуре доходов и равны 74 914 999 руб.
В доходах за 9 месяцев 2006 года учтена сумма 3 262 960 руб. выпадающие доходы от льготной перевозки студентов и школьников за 2005 год, погашенный в мае 2006 года долг Администрации г. Вологды.
Доходная ставка 1 пассажира за 9 месяцев 2006 г. составила 5,28 руб. (с учетом 3 262 960 руб. за 2005 г.) и 5,06 руб. (без учета данной суммы).
Приложение 6А: Расходы, связанные с осуществлением городских пассажирских перевозок электротранспортом общего пользования.
В данной таблице перечислены основные статьи затрат, с указанием номеров приложений, в которых они расшифрованы.
Расходы за 9 мес. 2006 года составили 86 005 860 руб., себестоимость 1 поездки 86 005 860 руб.: 14 164 184 чел. = 6,07 руб.
Плановые расходы на 2007 год 152 391 859 руб., себестоимость 1 поездки 152 391 859 руб.: 19 134 129 чел. = 7,96 руб.
Увеличение себестоимости составит 7,96 руб.: 6,07 руб. х 100% = = 131,14%
Приложение 7 и 7.1: Затраты на оплату труда водителей и кондукторов электротранспорта и расчет суммы по оплате на предстоящий период.
Водители:
((Тариф 1 разряда х меж разрядный к х кол-во раб) + (Тариф 1 разряда х меж разрядный к х кол-во раб х к доплат). + (Тарифный фонд + Сумму доплат) х % премии) х северный к = = ((1100 х 1,05 х 150) + (1100 х 1,05 х 150 х 2,6) + (173 250 +450 450) х 1,35) х 1,15 = =1 674 285 руб./мес.
1 674 285 руб. х 12 мес. = 20 091 420 руб. в год
Кондукторы:
((Тариф 1 разряда х меж разрядный к х кол-во раб х к доплат). + (премии 100%) х северный к = ((1100 х 1,05 х 140) + (1100 х 1,05 х 140 х 3) + (161 700 + 485 100)) х 1,15 = =1 487 640 руб./мес.
1 487 640 руб. х 12 мес. = 17 851 680 руб. в год
Приложение 8А: Расчет затрат на электроэнергию потребляемую на эксплуатацию троллейбусов в предстоящем периоде.
Плановый пробег на 2007 год 3 671 360 км.
Удельный расход электроэнергии на 100 км пробега 271 квт/ч. (по факту 2005 года), т.к. в факте 9 месяцев отражены 3 «зимних» и 6 «летних» месяцев.
Фактическая тарифная ставка электроэнергии за 9 мес. 2006г. (средняя по уровням напряжения) 1646,8 руб./тыс.квт.час
Рост тарифных ставок с 01.01.07. на электроэнергию по уровням напряжения в настоящее время не известен, учитывая изменение цен с 01.01.06. рост среднего тарифа по уровням напряжения повысился на 118,44 %. В данном расчете учитываем минимально возможное повышение тарифов на 110 %.
(3 671 360 км. х 2,71 квт/ч): 1000 х 1646,8руб/тыс.квт.ч. х 1,1 = 18 023 113 руб.
Приложение 9: Расчет затрат на смазочные материалы в предстоящем периоде.
Расчет затрат на смазочные материалы основан на нормах расхода. Приведенных в «руководстве по эксплуатации» подвижного состава по маркам.
Плановый пробег на 2007 год 3 671 360 км. в том числе по маркам подвижного состава:

Приложение 11: Расчет амортизационных начислений по основным средствам, непосредственно осуществляющим городские пассажирские перевозки.

Расчет представлен в разрезе:
Амортизационные начисления на подвижной состав, в сумме 9 948 569 руб.
Амортизационные начисления на тяговые подстанции, в сумме 222 300 руб.
Амортизационные начисления на контактно-кабельную сеть, в сумме 3 655 402 руб.
Всего амортизационных начислений 13 826 271 руб.
Приложение 12А: Расчет затрат на техническое обслуживание и эксплуатационный ремонт основных средств, непосредственно осуществляющим городские пассажирские перевозки.
1. Заработная плата ремонтных рабочих: расшифрована в Приложении № 12.1. штатная численность 26 человек.
((Тариф средне. разряда х кол-во раб) + (К доплат). + (премия 100%)) х северный к = ((1700 х 26) + (1700 х 26 х 1,8) + (44 200 + 79 560)) х 1,15 = 284 648 руб./мес.
284 648 руб. х 12 мес. = 3 415 776 руб. в год
2. Затраты запчасти в сумме 6 222 000 руб. и материалы в сумме 423 059 руб. рассчитаны на основании сводных норм расхода основных и вспомогательных материалов по видам ремонтов и технического обслуживания троллейбусов (нормы прилагаются).
3. Расходы на услуги сторонних организаций по техническому обслуживанию основных средств, непосредственно осуществляющих ГПП расшифрованы в Приложении № 12.
Приложение 13: Расчет общехозяйственных расходов.
Сумма общехозяйственных расходов на 2007 год составляет 13 297 206 руб. (8,7 % в структуре себестоимости) расшифровка прочих расходов прилагается.
Приложение 14: Расчет потребности в прибыли.
В данном приложении приведен расчет потребности в прибыли на сумму 24 329 699 руб.
Мы надеемся, что представленные нами аналитические данные по структуре себестоимости перевозки одного пассажира отражают объективную картину, сложившуюся к концу 2006 года. Косвенным признаком необходимости повышения тарифа может служить и то, что последнее повышение тарифа было произведено с 01.08.2004 года (Постановление Главы г. Вологды № 2271 от 16.07.2004г.). Инфляция за 2005 год до настоящего времени составила минимум 23,6%, без учета того, что цены на отдельные категории запасных частей, содержащих, например, цветные металлы, растут гораздо более высокими темпами, нежели зафиксированный Правительством РФ уровень инфляции. Таким образом, опираясь на приведенные аналитические данные и беря во внимание общий уровень инфляции за прошедший период просим вас установить тариф на перевозку одного пассажира в размере 8 рублей.
оддержка отдельных, наиболее чувствительных к кризису отраслей реального сектора экономики на основе стимулирования внутреннего спроса и импортозамещения;
поддержка системообразующих и градообразующих предприятий.
После завершения цикла принятия «пожарных мер», а также с осознанием длительности кризиса усиливается объективная потребность в системной оценке антикризисной политики государства по отношению к реальному сектору экономики. При проведении оценки антикризисных мер основное внимание уделялось не обсуждению целесообразности той или иной меры, а оценке используемых инструментов государственного регулирования (воздействия), соответствующих правил, а также механизмов, обеспечивающих их выполнение.
В то же время проведение антикризисной политики позволило ускорить реализацию ряда ранее запланированных стратегических мер, особенно в части развития корпоративного регулирования, поддержки малого и среднего предпринимательства (МСП), совершенствования налогового регулирования.
В связи с этим представлялось важным реконструировать задачи антикризисной политики, исходя из состава и особенностей реализуемых мер. В основном антикризисные меры направлены на решение следующих задач:
расширение доступа предприятий к финансовым ресурсам (прямое кредитование госбанками, финансовыми институтами развития, их капитализация; стимулирование частного кредитования путем предоставления субсидий по процентным ставкам и госгарантий; рекомендации банкам по кредитованию; расширение условий для привлечения капитала на основе выпуска акций и облигаций и их выкупа уполномоченными организациями);
снижение нагрузки на бизнес, путем снижения налоговой нагрузки, вывозных таможенных пошлин, административной нагрузки, ограничение роста тарифов на услуги и продукцию субъектов естественных монополий;
смягчение негативных социальных последствий и развитие рынка труда (увеличение пособий по безработице, софинансирование региональных программ занятости, ограничения на использование иностранной рабочей силы);
стимулирование внутреннего спроса (госзакупки, авансирование, преференции для отечественных производителей, закупки и инвестиционные программы субъектов естественных монополий, лизинг, защитные таможенные меры, субсидии по кредитам потребителей);
поддержка малого и среднего предпринимательства (софинансирование региональных программ по развитию МСП, программы кредитования МСП Внешэкономбанка), развитие конкуренции[6].
Нужно отметить, что ряд мер сложно отнести только к одной из выделенных задач. Например, некоторые антикризисные меры в рамках социальной политики могут также рассматриваться в контексте стимулирования внутреннего спроса на продукцию отдельных отраслей, развития предпринимательства.
В целом общий объем дополнительных ресурсов, исходя из существующих оценок «стоимости» отдельных антикризисных мер в отношении реального сектора экономики, в октябре 2013 - декабре 2014 г. оценивается в 2,1-2,5 трлн. руб.
На первом месте стоят меры по расширению доступа реального сектора к финансовым ресурсам (1,1-1,2 трлн. руб.),
На втором - меры по снижению нагрузки на бизнес (бюджетные потери - 500-700 млрд. руб.),
На третьем - меры социальной политики, связанные со стимулированием спроса населения, поддержкой начинающих предпринимателей, - 250-300 млрд. руб., стимулирование внутреннего спроса (180-240 млрд. руб.) и на последнем месте - меры по поддержке МСП (60-90 млрд. руб.). Таким образом, можно сделать выводы, что реализация антикризисных мер сводится к стимулированию деловой активности предпринимательства Российской Федерации.
На рисунке 1 показаны приоритетные направления мер антикризисной финансовой политики.



Рисунок 1 «Приоритетные направления мер антикризисной политики

В «антикризисном пакете» недостаточно представлены меры по стимулированию экспорта, прежде всего высокотехнологичного, развитию конкурентной среды.

Крайне мало мер, связанных со стимулированием инновационной активности и развития компаний, повышением эффективности деятельности субъектов естественных монополий и крупных госкомпаний; отсутствуют меры по привлечению иностранных инвесторов и формированию особых экономических зон.
К тому же заметно определенное ослабление инновационной направленности созданных еще до кризиса финансовых институтов развития: в некоторых случаях усиливается их роль как агентов правительства в ущерб функциям институтов развития (Внешэкономбанк), иногда - сокращаются (изымаются) ресурсы, находящиеся в их распоряжении («Роснано»), в отдельных случаях усиливается критика базовых принципов их деятельности (Российская венчурная компания).