|
Глава 14. Банковская система и основы банковского кредита 405
неисполнения должником взятого на себя перед кредитором обязатель
ства. Чаще всего банк выступает гарантом по ссудным операциям своих
и чужих клиентов. Кроме того, он может гарантировать исполнение обя
зательств принципалов по непокрытым аккредитивам, чекам, векселям,
таможенным платежам и другим операциям и сделкам. Выдача гаран
тий является возмездной (платной) услугой банков. Банки получают
от принципалов комиссионное вознаграждение в виде определенного
процента от суммы выданного им гарантийного обязательства.
Банки, имеющие специальную лицензию на осуществление профес
сиональной деятельности на рынке ценных бумаг, могут проводить
брокерские операции, операции по доверительному управлению иму
ществом и депозитарные операции для своих клиентов.
Брокерские операции
— это операции, выполняемые коммерчески
ми банками на первичном и вторичном рынках ценных бумаг по пору
чению инвесторов и за их счет. В качестве инвесторов — субъектов
брокерских операций — выступают физические и юридические лица
(предприятия, организации, инвестиционные компании и т.п.). Объек
тами брокерских операций являются государственные и корпоратив
ные ценные бумаги. Банки выполняют эти операции на основании до
говора комиссии или договора поручения, руководствуясь Гражданс
ким кодексом РФ.
Доверительные (трастовые) операции
— это операции по управле
нию средствами (имуществом, деньгами, ценными бумагами и т.п.)
клиента, осуществляемые банком от своего имени, но по поручению
клиента и на основании договора с ним. Операции по доверительному
управлению являются новыми для нашей банковской практики.
Субъектами-учредителями доверительного управления могут быть
только резиденты РФ (юридические и физические лица). Объектами
доверительного управления для кредитной организации, выступаю
щей в качестве доверительного управляющего, могут быть денежные
средства (в валюте РФ и в иностранной валюте), ценные бумаги, при
родные драгоценные камни и драгоценные металлы, производные фи
нансовые инструменты, принадлежащие резидентам на правах собствен
ности. Учет доверительных операций в банке обособляется от других
его операций на отдельном балансе. Доверительное управление иму
ществом своих клиентов банки могут осуществлять как по индивиду
альным договорам с каждым из них, так и через общий фонд банковс
кого управления (ОФБУ) путем объединения на праве общей доле
вой собственности имущества нескольких клиентов и управления ею
на основании
инвестиционной декларации
и общих условий создания
406 Раздел IV. Кредит, кредитная система, рынок ценных бумаг
и доверительного управления имуществом ОФБУ. Развитие трасто
вых операций банков отвечает потребностям времени и способствует
повышению доходности банков при сохранении ими должного уров
ня ликвидности своего баланса.
Депозитарные операции банков
— это операции, проводимые в рам
ках осуществления ими депозитарной деятельности, под которой по
нимается оказание услуг по хранению ценных бумаг (или их сертифи
катов) и (или) учету и переходу прав на ценные бумаги. Объектами
депозитарной деятельности банков являются как эмиссионные цен
ные бумаги (акции, облигации хозяйствующих субъектов и банков, а
также государственные облигации, жилищные сертификаты и др.), так
и неэмиссионные (векселя, чеки, варранты и т.д.). Субъектами (депо
нентами) депозитарных операций могут быть и сами банки — эмитен
ты ценных бумаг, и их клиенты, передающие принадлежащие им на
правах собственности ценные бумаги для хранения, учета прав соб
ственности, осуществления доверительного управления, а также с це
лью проведения брокерских и иных операций (например, залоговых)
на основе депозитарного договора (договора счета «депо»).
Информационно-консалтинговые операции (услуги).
Банки в про
цессе своей деятельности, обслуживая предприятия и организации
различных отраслей и разных форм собственности, выполняя для них
разнообразные банковские операции, накапливают богатую экономи
ческую информацию разностороннего характера. Систематизируя и
обрабатывая эту информацию, банки могут доводить ее до своих клиен
тов на платной основе.
(?) ВОПРОСЫ и ЗАДАНИЯ для САМОКОНТРОЛЯ
1. Назовите источники собственного капитала банка. Каковы его назначе
ние и роль в обеспечении устойчивой работы банка?
2. Охарактеризуйте основные виды депозитных операций. Какими факто
рами определяется размер процентной ставки по депозитам?
3. В чем состоят преимущества банковских векселей? Как они использу
ются банками и предприятиями?
4. По каким основным признакам можно классифицировать банковские
активы?
5. Перечислите принципы банковского кредитования и раскройте их эко
номическое содержание в условиях рыночной экономики.
6. Что включают в себя инвестиционные операции банков? Какие цели
могут преследовать банковские инвестиции?
7. Какие операции выполняют банки как профессиональные участники
рынка ценных бумаг?
Do'stlaringiz bilan baham: |
