Цели и задачи дисциплины

 
 
10. Необходимость, сущность и функции кредита в рыночной экономике. 
 
Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид 
общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. 
Кредит может выступать в товарной и денежной формах. Кредит в товарной форме 
предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, 
определенной родовыми признаками. 
Кредит как особая форма стоимостных отношений возникает тогда, когда стоимость, 
высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в 
новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря 
кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту; испытывающему временную 
потребность в дополнительных средствах, и продолжает функционировать в рамках 
воспроизводственного процесса. По мере развития товарного производства кредит все более 
приспосабливался к обслуживанию промышленного и товарного капитала. 

---

82 
Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к 
появлению временно свободного денежного капитала, а с другой — к возникновению 
временной потребности в дополнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и 
служит кредит. 
С помощью кредита средства аккумулируются и предоставляются на условиях возврата 
и за плату другим производителям, у которых в силу объективных причин возник временный 
недостаток капитала для осуществления непрерывного процесса воспроизводства. В 
условиях высокоразвитого товарного производства закономерности движения кредита 
определяются, с одной стороны, закономерностями высвобождения стоимости в денежной 
форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой — 
закономерностями использования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у 
заемщика. Именно завершение кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает 
почву для возвратности кредита. 
Сущность кредита во многом определяется его структурой, к которой относятся: 
кредитор, заемщик, объект кредитуемой сделки, источник кредита. 
В современных условиях кредитора и заемщика порождает любая экономическая 
ситуация, вызывающая задолженность одного из участников. Кредитор предоставляет 
собственность в денежной или товарной форме во временное пользование заемщику в 
размере и на условиях, предусмотренных в договоре. Им может выступать государство, 
банки, коммерческие фирмы, страховые и инвестиционные фирмы, фонды, население. Среди 
них особое место занимают банки, которые персонифицируют собой множество кредиторов, 
чьи временно свободные денежные средства они аккумулируют. Целью предоставления 
кредита является получение прибыли в виде ссудного процента, а при коммерческом кредите 
– возможность реализации своей продукции для кредитора. Кредитор сохраняет право 
собственности на ссужаемые средства на весь период действия кредитных отношений. 
Заемщик – субъект кредитных отношений, получающий ссуду. Ими могут быть 
юридические и физические лица, испытывающие недостаток в денежных средствах, 
государство, предприятия, частные фирмы, банки и т.д. Заемщик должен доказать 
возможность своего участия в кредитных отношениях. Гарантиями могут быть устойчивое 
финансовое положение, залог, поручительство третьих лиц. Он не является собственником 
ссужаемых ему средств, он лишь реализует право временного владения этими средствами. 
Объектом кредитной сделки, по поводу которой возникают кредитные отношения, 
является ссужаемая стоимость. Возвратный характер ссужаемой стоимости предполагает ее 
сохранение на всех этапах движения. Ссужаемая стоимость обладает свойством 
обеспечивать непрерывность производства и на этой основе ускорять производственный 
процесс. Сохранение ссужаемой стоимости достигается различными способами – это 
различные формы обеспечения возвратности кредита, процентной ставки. Возвратность 
кредита – это сущностная черта кредита, без которой кредит не существует.