Annual Report 2018 The Custodian of the Two Holy Mosques

Increase/decrease 
in basis points 
Sensitivity of 
net income 
Within 3 months 
3-12 months 
1-5 years 
Over 5 years 
Total 
+10 
19,765 
3,239 
(4,845) 
(7,914) 
(82,429) 
(91,949) 
-10 
(19,765) 
(3,239) 
4,845 
7,914 
82,429 
91,949 
 
 
 
 
 
 
 
 
2017                                                                                                                                                             Sensitivity of equity (SAR ‘000) 
Increase/decrease 
in basis points 
Sensitivity of 
net income 
Within 3 months 
3-12 months 
1-5 years 
Over 5 years 
Total 
+10 
9,857 
(195) 
(14,154) 
(72,549)  (42,310) 
(129,208) 
-10 
(9,857) 
195 
14,154 
72,549 
42,310 
129,208 
 
Yield sensitivity of assets, liabilities and off balance sheet items 
The Bank manages  exposure to the  effects of various  risks associated with  fluctuations in the  prevailing  levels  of 
market profit rates on its financial position and cash flows. The Bank uses the SAIBOR for SAR and the LIBOR for USD 
lending as a benchmark rate for different maturities. At times when these benchmark rates are not representative of 
the actual transactions in the market, marginal cost of fund is provided by Treasury. The Bank charges profit rates 
based on the maturity of loans (longer term loans usually require a higher profit rate) based on marginal costs of 
funds. 
 
The table below summarizes the Bank’s exposure to profit rate risks. Included in the table are the Bank’s financial 
instruments at carrying amounts, categorized by the earlier of contractual re-pricing or maturity dates. 

---

108