3. atb"Kapital Bank" faoliyatiga iqtisodiy tavsif

5. Bank marketing tizimini takomillashtirish yonalishlaridan biri sifatida mijozlar bazasini optimalashtirish
“Kapitali bank”ning o'z mablag'lari summasi bo'lib, uning faoliyatining moliyaviy asosini tashkil etadi va ayni paytda bank resurslarining asosiy manbai hisoblanadi. Bankning kapitali mijozlarning bankka bo'lgan ishonchini saqlab qolish va kreditorlarni moliyaviy barqarorligiga ishontirish uchun mo'ljallangan. Qarz oluvchilarning bankning mamlakatning iqtisodiy rivojlanishining noqulay sharoitlarida ham kredit ehtiyojlarini qondirishga qodir ekanligiga ishonch hosil qilish uchun etarlicha katta bo'lishi kerak.
Bankning kapitali murakkab ijtimoiy-iqtisodiy ob'ekt hisoblanadi, shuning uchun uni to'g'ridan-to'g'ri bank faoliyati bilan bog'liq bo'lgan tizim sifatida ko'rib chiqish kerak.
Bank kapitalining alohida ahamiyati uning vazifalari bilan belgilanadi.
1. Asosiy himoya funktsiyasi mumkin bo'lgan zararlarni o'zlashtirishi va omonatchilarning manfaatlarini himoya qilish orqali amalga oshiriladi.
2. Bank kapitalining operatsion funktsiyasi bank aktivlari uchun etarli o'sish bazasini yaratadi, ya'ni uning faoliyatini kengaytirish imkoniyati. Shuning uchun, bank kapital konservativ faoliyati bilan kredit tashkilotlari faoliyati xavfi yuqori bo'lgan banklar, nisbatan kamroq bo'lishi mumkin.
3. Tartibga solish funktsiyasi banklarning muvaffaqiyatli ishlashiga jamiyatning alohida qiziqishi bilan bog'liq.
Xalqaro amaliyotda 1988 da Bazel shahrida (Bazel kelishuvi) qabul qilingan va Bazel qo'mitasi tomonidan 1997 da qabul qilingan qarorda qabul qilingan bankning kapitalini hisoblashning yagona usuli qo'llaniladi, unga muvofiq bank kapitali bozor tavakkalchiligini hisobga olgan holda hisoblab chiqilishi kerak. Kapital hisob-kitoblarini va kapital standartlarini xalqaro birlashtirish to'g'risidagi bitim i va II darajali kapital tuzilmasini aniqlashda bir xillikni belgilaydi. Ularning o'zaro munosabatlari, balans aktivlari uchun xavf tarozilari, balansli maqolalarni qayta hisoblash tizimi va minimal kapital i va II darajali aktivlar va balansli operatsiyalarga nisbati, xavf darajasida og'irligi.
I darajali kapital - asosiy yoki asosiy-o'z ichiga oladi:
- to'langan kapital - oddiy aktsiyalar;
- cheksiz kümülatif imtiyozli aktsiyalar;
- sof foydadan tashkil topgan ochiq zaxiralar;
- oddiy aktsiyalarni ularning nominal qiymatidan yuqori bo'lgan birinchi egalariga sotishdan olingan daromad;
- taqsimlanmagan foyda balansi e'lon qilindi.
Majburiy iqtisodiy standartlarni hisoblashda foydalaniladigan bankning I darajali kapitalining O`zbekiston Respublikasida amaldagi normativ qoidalariga muvofiq quyidagilarni o'z ichiga oladi:
- ustav, zaxira fondlari va emissiya daromadi;
- bepul olingan mol-mulkning qiymati;
- jamg'arma mablag'lari;
- auditorlar tomonidan tasdiqlangan taqsimlanmagan foyda.
I darajali kapital yo'l qo'yilgan zararlar miqdori, o'z aktsiyalarini sotib olish, moddiy bo'lmagan aktivlarning qoldiq qiymati bilan kamayadi.
II darajali kapital quyidagilarni o'z ichiga oladi:
- i darajali bank kapitaliga kiritilmagan imtiyozli Aksiyalar;
- asosiy vositalarni qayta baholash;
- I guruh kreditlari bo'yicha zaxiralar;
- joriy yilning foydasi;
- ustav kapitali (aksiyadorlik banklarining ulushi);
- muvofiqlashtirilgan kredit.
Qo'shimcha kapitalning qiymati, ya'ni II darajali kapital, asosiy kapitaldan katta bo'lmasligi kerak va subordinatsiyalangan qarz i darajali kapitalning 50 foizidan oshmasligi kerak.
Bozor xavflarini qoplash uchun III darajali kapital ajratiladi. III darajali kapital qisqa muddatli subordinatsiyalangan qarzdan (kamida 2-x yil) iborat va i darajali kapitalning 250 foizidan oshmasligi kerak. Milliy amaliyotda bank kapitalini hisoblash xalqaro standartlarga imkon qadar yaqin.
Bank aktivlari hisobga olingan holda hisoblab chiqiladi:
- kredit xavfi;
- balansdan tashqari hisobvaraqlarda hisobga olinadigan operatsiyalar xavfi;
- muddatli operatsiyalar xavfi;
- bozor tavakkalchiliklari(investitsiya portfeliga ega bo'lgan banklar uchun, ikki barobar qimmatli qog'ozlar). Tijorat banki o'zining jalb qilingan resurslari doirasida ish olib borishi mumkin, shu bilan birga uning likvidligini ta'minlash, faqat yuqori iqtisodiy erkinlikka ega va o'z faoliyati natijalari uchun to'liq iqtisodiy javobgarlik bilan ta'minlanadi.
Tijorat banklari faoliyati asoslangan ikkinchi muhim tamoyil bu to'liq iqtisodiy mustaqillik bo'lib, u ham o'z faoliyati natijalari uchun bankning iqtisodiy javobgarligini nazarda tutadi. Iqtisodiy mustaqillik bankning o'z mablag'lari va jalb qilingan resurslarini tasarruf etish erkinligini, mijozlar va omonatchilarning erkin tanlovini hamda soliqlardan keyin qolgan daromadlarni tasarruf etishni nazarda tutadi.
Amaldagi bank qonunchiligi barcha tijorat banklariga o'z mablag'lari va daromadlarini boshqarish uchun iqtisodiy erkinlik berdi. Soliqlardan keyin bank tasarrufida qolgan daromad (foyda) aktsiyadorlar umumiy yig'ilishining qaroriga binoan taqsimlanadi. U bankning turli xil mablag'lariga ajratmalarning me'yorlari va miqdorlarini hamda aktsiyalar bo'yicha dividendlar miqdorini belgilaydi.
Tijorat bankining iqtisodiy javobgarligi uning joriy daromadi bilan cheklanib qolmaydi (maxsus banklarning xo`jalik hisobidagi muassasalarida bo`lganidek), balki uning kapitaliga ham tegishlidir. Tijorat banki o'z majburiyatlari bo'yicha unga tegishli bo'lgan barcha mablag 'va mol-mulk bilan javob beradi, unga amaldagi qonunchilikka muvofiq jarima solinishi mumkin. Tijorat banki o'z faoliyatidan kelib chiqadigan barcha xavfni o'z zimmasiga oladi.
Uchinchi tamoyil shundaki, tijorat bankining o'z mijozlari bilan munosabatlari odatdagi bozor munosabatlari singari quriladi. Kredit berishda tijorat banki birinchi navbatda rentabellik, tavakkalchilik va likvidlikning bozor mezonlaridan kelib chiqadi. "Milliy manfaatlarga" yo'nalish bank ishining tijorat xususiyatiga mos kelmaydi va u uchun likvidlik inqiroziga aylanishi muqarrar.
Tijorat bankining to'rtinchi printsipi shundaki, uning faoliyatini tartibga solish faqat bilvosita iqtisodiy (va ma'muriy emas) usullar bilan amalga oshiriladi. Davlat tijorat banklari uchun "o'yin qoidalarini" belgilaydi, lekin ularga buyruq berolmaydi.
Tijorat bankining mohiyati uning funktsiyalarida namoyon bo'ladi. Tijorat banki quyidagi funktsiyalarni bajaradi.
1. Pul kapitalini to'plash va safarbar qilish. Tijorat banklarining ushbu funktsiyasi yordamida yuridik va jismoniy shaxslarning vaqtincha bo'sh mablag'lari kontsentratsiyasi va ularning kapitalga aylanishi mavjud.
2. Kredit vositachiligi. Ushbu funktsiya qarz beruvchilar va qarz oluvchilar o'rtasidagi to'g'ridan-to'g'ri munosabatlar qarz uchun taklif qilingan kapitalning miqdori va muddati va qarz oluvchining ularga bo'lgan ehtiyoji o'rtasidagi farq tufayli imkonsiz ekanligi bilan belgilanadi. Tijorat banklari kredit berishda vositachi sifatida ushbu qiyinchiliklarni bartaraf etishmoqda.
3. Kredit pullarini yaratish. Ushbu funktsiya cheklarni, plastik kartalarni, elektron pul o'tkazmalarini ishlatadigan bank depozitlari ko'rinishidagi kredit pullarini yaratish uchun banklarning maxsus funktsiyasidir.
Tijorat banklari omonatlarni shakllantiradi, birinchidan, pulning bir turi (banknota) boshqa turga (depozitga) almashtirilganda o'z mijozlaridan naqd pul qabul qilish yo'li bilan.
Ikkinchidan, bank bank kreditlarini berish, mijozlardan qimmatli qog'ozlar, chet el valyutasi va oltin sotib olish asosida depozitlar yaratadi. Bunday holda, pulning naqdsiz shakldan naqd pulga teskari o'tish jarayoni mavjud.
4. Milliy iqtisodiyotda hisob-kitoblarni amalga oshirish. Sanoati rivojlangan mamlakatlarning milliy iqtisodiyotida hisob-kitob munosabatlarini takomillashtirish sharoitida yuridik shaxslar o'rtasida hisob-kitoblarning ko'payib borayotgan qismi naqdsiz shaklda amalga oshiriladi va tijorat banklari (bunday hisob-kitoblarning tashkilotchilari va vositachilari. Ular (to'lovlarni nomidan amalga oshiradilar) mijozlar, pullarni hisobvaraqlarga qabul qilish va mijozlardan barcha naqd pul tushumlari va pul mablag'lari hisobini yuritish.
5. Qimmatli qog'ozlarni chiqarishni va joylashtirishni tashkil etish. Ushbu funktsiya orqali tijorat banklarining mamlakatda birlamchi va ikkilamchi qimmatli qog'ozlar bozorlarini tashkil qilishdagi roli amalga oshiriladi, bu albatta kredit tizimini to'ldiradi va u bilan o'zaro ta'sir qiladi.
6. Banklar tomonidan maslahat xizmatlarini ko'rsatish. Ushbu funktsiya banklarning o'z mijozlarining barqaror, samarali va foydali ishlashiga qiziqishi bilan bog'liq. Shu munosabat bilan banklar o'z mijozlarining kredit qobiliyatini oshirish, ularning hisob-kitoblarini optimallashtirish, soliqlarni rejalashtirish, hisobot berish masalalari va boshqalar bo'yicha maslahatlar beradi.
Markaziy banklar bank tizimining tartibga soluvchi bo'g'inidir, shuning uchun ularning faoliyati pul muomalasini kuchaytirish, milliy pul birligining barqarorligini va uning valyuta kursini chet el valyutalariga nisbatan himoya qilish va ta'minlash bilan bog'liq: mamlakat bank tizimini rivojlantirish va mustahkamlash: ta'minlash samarali va uzluksiz hisob-kitoblar.
An'anaga ko'ra, Markaziy bank beshta asosiy maqsadga ega. Markaziy bank: mamlakat emissiya markazi, ya'ni banknotalarni chiqarishda monopoliyadan bahramand bo'lish; banklar banki, ya'ni tijorat va sanoat mijozlari bilan emas, balki asosan ma'lum bir mamlakatning banklari bilan operatsiyalarni amalga oshirish: ularning naqd zaxiralarini saqlash, ularning miqdori qonunda belgilangan, ularga kreditlar berish (so'nggi chora qarz beruvchi), milliy kredit tizimida standartlashtirish va professionallikning zarur darajasini saqlab, nazoratni amalga oshiradi; hukumat bankiri, buning uchun u davlat iqtisodiy dasturlarini qo'llab-quvvatlashi va davlat qimmatli qog'ozlarini joylashtirishi kerak; hukumat uchun kreditlar berish va hisob-kitob operatsiyalarini amalga oshirish, valyuta zaxiralarini saqlash (rasmiy); mamlakatning asosiy hisob-kitob markazi, o'zaro talablar va majburiyatlarni hisobga olish (kliring) asosida naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirishda mamlakatdagi boshqa banklar o'rtasida vositachi sifatida qatnashish; iqtisodiyotni pul usullari bilan tartibga soluvchi organ.
Bir qator mamlakatlarda markaziy banklarning ushbu vazifalari qonunchilikda mustahkamlangan. Shunday qilib, milliy valyuta emissiyasining monopoliyasi Markaziy bankka kredit tashkilotlarining likvidligini nazorat qilish imkoniyatini beradi. Masalan, Germaniyada Germaniya Federal banki to'g'risidagi qonunda pul massasi o'sishining yuqori chegarasini belgilash mexanizmi mavjud emasligiga qaramay, u muomalada bo'lgan pulni tartibga solish vositalarini belgilaydi.