Ўзбекистон республикаси банк-молия академияси “банк иши” кафедраси

 
 
9-жадвал 
“Hamkorbank” АТБда балансдан ташқари хисобрақамига ўтказилган 
кредитлар ва банк балансига олинган мулклар қийматини йиллар 
давомида ўзгариши
Номланиши 
2015й/2014й 
2016й/2015й 
2017й/2016й 
2018й/2017й 
Балансдан ташкарида 
кредитлар (95413 х/р) 
21,9% 
60,1% 
83,9% 
123,1% 
Балансдан ташкарида 
фоизлар (91501 х/р) 
14,5% 
9,9% 
123,4% 
3,1% 
Балансга олинган 
мулклар (16701 х/р, 
16705 х/р) 
52,3% 
58,4% 
-100,0% 
#ДЕЛ/0! 
Жами муаммоли 
кредитлар 
21,5% 
49,2% 
79,9% 
120,0% 
Манба: Муаллиф томонидан банкнинг йиллик хисоботлари асосида тайёрланган.
Юқоридаги маълумотлар асосида кредит портфелида юритиладиган 
яъни баланс хисоб рақамларида акс эттирилган муаммоли кредитлар ва 
балансдан ташқари хисобрақамларда юритилаётган муаммоли кредитлар 
хусусида тухталиб ўтдик. Энди уларни умумлаштирсак қандай натижа хосил 
бўлишини 10-жадвал маълумотларидан кўришимиз мумкин. 

---

54 
 
10-жадвал 
“Hamkorbank” АТБдаги жами муаммоли кредитлар тўғрисида 
маълумот
млн сўмда 
Номланиши 
2014 йил 
2015 йил 
2016 йил 
2017 йил 
2018 йил 
Кредит қолдиғи 
1 164 738 
1 665 769 
2 470 097 
3 228 617,50 
4 991 943,22 
Балансдаги муаммоли 
кредитлар 
124 925,61 
73 155,63 
49 718,20 
67 529,99 
45 837,31 
Балансдан ташкарида 
кредитлар (95413 х/р) 
2 798,66 
3 412,77 
5 463,61 
10 048,75 
22 414,46 
Балансдан ташкарида 
фоизлар (91501 х/р) 
879,11 
1 006,99 
1 106,88 
2 472,83 
2 550,69 
Балансга олинган 
мулклар (16701 х/р, 
16705 х/р) 
162,21 
247,12 
391,37 
- 
2 584,46 
Жами муаммоли 
кредитлар 
128 765,59 
77 822,51 
56 680,06 
80 051,58 
73 386,91 
Муаммоли кредитлар 
жами кредитдаги 
улуши 
11,06% 
4,67% 
2,29% 
2,48% 
1,47% 
Манба: Муаллиф томонидан банкнинг йиллик хисоботлари асосида тайёрланган.
Жадвал маълумотларидан қўриниб турибдики, банкда 2014-йилда 
муаммол кредитлар солмоғи жами кредитга нисбатан 11,06%ни ташкил 
қилган. Бундай натижага келиб қолиш сабабларини ўрганиб чиқдиқ. 2014 
йилда хали АВ 2096-сонли низоми ишлаб чиқилмаган ва субстандарт 
таснифланган кредитлар муаммоли кредитлар дея эътироф этилмаган экан. 
2014 йилда банк томонидан субстандарт тасниф берилган кредитлар киймати 
119 956,32 млн сўмни ташкил қилган. Бу шу йилдаги жами муаммоли 
кредитларни 93%ни ташкил қилган, шу сабабли 2014 йилда жами муаммоли 
кредитларни жами кредит портфелидаги салмоғи ортиб кетган. Қолган 
йилларда ушбу қўрсаткич камайиб бориш тенденциясини номоён қилиб 
келмоқда. 
4.3. Таҳлиллардан олинган натижалар шарҳи 
Тадқиқотчилар Киама, Матата ва Симию (2016) Кения тижорат 
банкларининг активлари даромадлилиги, кредит қўйилмалари ўсиши ва 

---

55 
активлар сифатини бир-бирига корреляцион ва регрессион боғлиқлигини 
ўрганиб, кредит портфелининг ўсиши муаммоли активларнинг кўпайишига 
олиб келади, активлар сифати яхшиланиши уларнинг даромадлилигига 
ижобий таъсир қилади деган хулосага келишган эди. Биз шундай таҳлил 
асосида “Hamkorbank” АТБ мисолида соф фоизли даромадларнинг ошишига 
кредит қўйилмалари ўсиши, фоизли даромадларнинг ўсиши, КБЭЙҚЗнинг 
ўсиши қандай таъсир қилишини ўрганиб таҳлил қилдик. Таҳлилимиз 
натижасида банк муаммоли кредитлар салмоғини минимал даражада 
сақлаган ва кредит портфелини тавсиявий диверсификацияланишига 
эришилган ҳолда, фоизли даромадларини ошириб бориши кредит портфели 
даромадлилигини ва умумий қилиб айтганда кредит портфели сифатини 
ошириб бориши мумкин экан. 

---

56