Тижорат банкларининг актив операциялари ва уларни таркибий тузилиши

3-жадвал
«Асака» Банки активлари структураси¹ (2009 йил бошига)
(минг АКШ$ да)

1.	Кассадаги накд пуллар	5,554
2.	Уз.Р Марказий банкидаги маблаглар	83,680
3.	Бошка банклардаги маблаглар	29,352
4.	Карзли кимматли когозлар	111,744
5.	Мижозларга берилган карзлар ва бунаклар	137,391
6.	«Репо» битими буйича олинадиган маблаглар (кайта сотиб олиш шарти билан)	288
7.	Корпоратив кимматли когозлар	2,468
8.	Бирлашмаган шуъба ва уюшган компаниялардаги инвестициялар	3,112
9.	Жами банк активлари	373,589
10.	Асосий воситалар	41,625
11.	Бошка активлар	5,330
12.	Жами активлар	420,544

Даромад келтиришига караб банк активлари: даромад келтирувчи активларга ва даромад келтирмайдиган активларга булинади.

Даромад келтирувчи активларга куйидагилар киради: барча берилган кредитлар (жумладан банклараро кредитлар); инвестициялар; хазина векселлари; давлат облигациялари; кимматли когозлар.
Даромад келтирмайдиган активлар: пул активлар гурухи; асосий воситалар; капитал харажатлар; барча моддий активлар ва бошка активлар; номоддий активлар.
Бу гурухда пул маблагидан ташкари барча активлар хам ликвид активларга киради.
Иккинчи гурух активларига банк фаолиятида катта эътибор бериш лозим. Чунки бу гурухда активларнинг сифатини туширувчи активлар, муддати кечиктирилган фоизсиз ссудалар, муддати утган ссудалар ва фоизлар, туланмаган аренда ва бошкалар булиши мумкин.
Бу активларнинг даражаси умумий активлар хажмидан 3 фоиздан ошмаслиги керак.
Агар бу активлар микдори 2 ва ундан ортик марта урнатилган нормадан ортик булса, банк фаолияти жуда муаммоли, унинг кредит сиёсати жуда заиф деб бахоланади.
Тижорат банклари уз фаолиятлари давомида турли актив операцияларни олиб борадилар. Банкнинг актив операцияларида асосий уринни уларнинг кредит ёки ссуда операциялари эгаллайди. Ссудалар берилишининг таъминотидан келиб чикиб кредитлар моддий бойликлар, товарлар, векселлар, кимматли когозлар ва бошкалар билан таъминланган кредитларга булинади.
Вексел операциялари векселларни кайд ёки хисобга олиш буйича операциялар ва векселлар буйича ссудалар бериш операцияларига булинади.
«Векселларни кайд килиш» деганда банк томонидан уларнинг тулаш муддати тугагунга кадар векселларни сотиб олиш
тушунилади. Уз навбатида банк агарда маблаглар билан таъминланганликда кийинчилик сезаётган булса, Марказий банкнинг худудий бошкармаларида берилган векселларни кайта хисобдан утказиши мумкин. Векселни хисобга олиб банк унинг вактинчалик эгаси булади ва векселни эмитент килган ва уни хисобга олиш учун такдим килган шахсга маълум микдорда пул тулайди. Бу операция учун банк мижоздан кайд этиш фоизи ёки дисконт деб аталувчи маълум фоиз ундиради.
Банклар актив операцияларининг яна бир мухим тури товарлар буйича ссудалар, яъни товарларни гаровга куйиб ссуда олиш хисобланади. Товарлар буйича ссудалар банк томонидан товарнинг тулик бозор кийматида эмас, балки унинг бир кисмида (50 - 60 фоиздан юкори булмайди) берилади.
Тижорат банклари актив операцияларининг яна бир тури - фонд операцияларидир. Турли кимматли когозлар унинг объекти булиб хизмат килади. Банкларнинг кимматли когозлар буйича операцияларининг икки тури купрок кулланилади. Булар - кимматли когозларни ссудаларни таъминланганлиги учун кабул килиш йули билан ссудалар бериш ва уларни банк томонидан уз хисобига сотиб олиш йули билан операциялар утказадилар. Кимматли когозлар сохта капитални ифодаласа-да, улар буйича ссудалар хакикий товар ишлаб чикариш билан богланган жараёнга хизмат килади.
Ундан ташкари кимматли когозлардаги банк инвестициялари хам мавжуд булиб, бу холда банк турли эмитентлардан кимматли когозларни сотиб олади ва банкда кимматли когозлар портфели вужудга келади. Банк томонидан кимматли когозларнинг харид килинишидан максад — бу кимматли когозларни кейинчалик кайта сотиш ёки капиталнинг узок муддатга куйилиши йули билан фойда олишдан иборат.
Кейинги йилларда Республиканинг купгина тижорат банклари юкори фойда олиш максадида давлатнинг хазина мажбуриятларини куп микдорда сотиб олишди. Чунки кимматли корозларнинг бу тури банкка кафолатланган даромад келтиради.
3-Чизма.
Банк актив oпeрациялари тузилмаси².

Хозирги кунда тижорат банклари томонидан берилаётган кредитларнинг таъминоти сифатида кучмас мулк, бошка банк ёки сурурта ташкилотининг сурурта кафолати хам кабул килиниши мумкин.

Иқтисодиёт нуктаи назаридан активларни бошқариш масалалари пассивлардан алоҳида кўриб чиқилади, бирок амалиётда улар ўзаро боглиқдир. Банк балансининг пассив қисмидаги жалб этилган маблағларнинг манбаларини тахлил қилмасдан актив операцияларни амалга ошириш қийин. Тижорат банки йўналтириладиган ресурсларни депозитлар муддатлиги асосида вақти-вақти билан аниқлаш ва тартибга солиш муаммосига дуч келади.
Тижорат банкларининг асосий актив операцияси бу кредитлаш фаолиятидир. Кредит муносабатларининг субъектлар: хўжалик органлари, аҳоли давлат ва банкларнинг ўзидир.

1^ «Асака» банкининг йиллик хисоботидан олинган.

2^ Муаллиф томонидан тузилган

Aim.uz