Tijorat banklari daromadlari va xarajatlari tahlili

№	Daromadlar	2012y.	2013 y.	2014 y.	2015 y.	2016 y.
2017 y.
1.	Berilgan kreditlar, depozitlar va boshqa mablag’larni joylashtirishdan olingan foizlar	57,46	59,76	62,10	60,97	61,23	52,49
2.	Komission daromadlar	31,97	29,92	27,65	27,49	27,97	22,78
3.	Xorijiy valyutadagi daromadlar	4,05	4,25	4,12	5,20	4,24	18,58
4.	Investitsiyadan olingan daromadlar	1,27	1,07	0,59	0,71	0,82	0,78
5.	Boshqa daromadlar	5,25	5,00	5,54	5,63	5,73	5,38
	JAMI	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0	100,0

Банк тизими даромадлилик кўрсаткичлари (млрд.сўмда)

Банк тизими даромад ва харажатлари	01.11.2017 й.	01.11.2018 й.	Фарқи
Фоизли даромадлар	6 321	11 403	5 082
Фоизли харажатлар	3 655	6 549	2 894
Фоизли маржа	2 666	4 855	2 188
Фоизсиз даромадлар	5 770	4 811	-959
Фоизсиз харажатлар	1 701	1 114	-587
Операцион харажатлар	3 193	4 342	1 150
Фоизсиз даромад (зарар)	877	-645	-1 522
Кредит ва лизинг бўйича кўрилиши мумкин бўлган зарарларни баҳолаш	1 146	1 562	417
Бошқа активлар бўйича кўрилиши мумкин бўлган зарарларни баҳолаш	82	155	73
Солиқ тўлангунга қадар соф фойда (зарар)	2 315	2 492	176
Фойда солиғини тўлаш харажатлари	339	539	200
Фойда бўйича тузатишлар	-4	0	4
Соф фойда (зарар)	1 972	1 952	-19
Банк тизими даромадлик кўрсаткичлари
Солиқ тўлангунга қадар соф фойданинг жами активларга нисбати (ROA)	2,6	1,6	-1,0
Солиқ тўлангунга қадар соф фойданинг жами капиталга нисбати (ROE)	24,6	12,8	-11,9
Соф фоизли даромадларнинг жами активларга нисбати	2,0	2,9	0,8
Кредитлар бўйича олинган соф фоизли даромадларнинг жами кредит қўйилмаларига нисбати	3,1	3,7	0,7
Соф фоизли даромадларнинг жами мажбуриятларга нисбати	2,3	3,3	1,0
Соф фоизли маржанинг жами активларга нисбати	3,0	3,2	0,2

АТБ «A bank»нинг даромадлари таркиби

№	Банк даромадлари	2016 йил		2017 йил		Ўзгариши (+/-)
		млн. сўм	улуши, % да	млн. сўм	улуши, % да	млн. сўм	улуши, % да
1	Фоизли даромадлар	190310	65,6	280225	65,1	89915	47,2
2	Фоизсиз даромадлар	99758	34,4	150320	34,9	50562	50,7
3	Жами даромадлар	290068	100	430545	100	140477	48,4

Жадвал маълумотларидан кўриниб турибдики АТБ «Аbank» даромадлари 2017 йилда 430,5 млрд. сўмни ташкил қилган ва 2016 йилга нисбатан 140,5 млрд. сўмга кўпдир. Фоизли даромадлари 2017 йилда 280,2 млрд. сўмни яъни жами даромаднинг 65,1 %ини ташкил қилган. Фоизсиз даромадлари 150,3 млрд. сўмни яъни жами даромаднинг 34,9 % ини ташкил қилган. Фоизли даромаднинг жами даромаддаги улуши ўсиш тенденциясига эга бўлган. Ушбу ҳолат банк учун ижобий деб айтиш мумкин, чунки банкнинг фоизли даромади асосий фаолияти билан боғлиқ бўлиб унинг улуши 70-75 фоизни ташкил қилса мақсадга мувофиқ бўлади

Foizli daromadlar

• Oldindan shartnoma asosida belgilangan foiz stavka bo'yicha hisoblanadi. Bulardan asosiylari kredit bo'lib banklar o'z kapitalini tezroq ko'paytirish maqsadida, jalb qilingan mablag’lardan samarali foydalanish va ulardan foydalanib ko'proq foyda olish uchun qisqa muddatli kreditga ko'proq mablag’ yo'naltiradi.

Bankning Markaziy bankdagi hisobvaraqlari bo’yicha olingan daromadlar;

Respublikamiz tijorat banklarining foizli daromadlari tarkibiga 9 ta asosiy daromad turi kiritilgan:

• Bankning Markaziy bankdagi hisobvaraqlari bo’yicha olingan daromadlar;
• Bankning boshqa banklardagi hisobvaraqlari bo’yicha olingan daromadlar;
• Sotib olingan veksellar bo’yicha olingan daromadlar;
• Investitsiya bo’yicha olingan daromadlar;
• Qimmatli qog’ozlarni sotib olish – sotish hisobvaraqlari bo’yicha olingan daromadlar;
• Mijozlarning majburiyatlari bo’yicha olingan daromadlar;
• Mijozlarning majburiyatlari bo’yicha bankning qoplanmagan aktseptlari bo’yicha olingan daromadlar;
• Ssudalar va lizing operatsiyalaridan olingan daromadlar;
• REPO operatsiyalaridan olingan daromadlar;

АТБ «A bank»нинг фоизли даромадлари таркиби таҳлили

Фоизли даромад турлари	2016		2017		Ўзгариши (+/-)
	млн. сўм	% да	млн. сўм	% да	млн. сўм	% да
ЎзР МБ ва бошқа банклардаги ҳисобварақлар бўйича фоизли даромад	3715	2,0	3039	1,1	-676	-18,2
Сотиш учун мавжуд бўлган инвестициялар бўйича фоизли даромад	0	0,0	0	0,0	0	0,0
Олиш ва сотишга мўлжалланган қимматли қоғозлар бўйича фоизли даромад – носавдо қоғозлар	0	0,0	0	0,0	0	0,0
Кредитлар бўйича фоизли даромад	186595	98,0	277186	98,9	90591	48,5
Жами фоизли дармомадлар	190310	100,0	280225	100,0	89915	47,2

АТБ «Аbank»нинг фоизли даромадлари 2016 йилда 280,2 млрд. сўмни ташкил қилган. Унинг асосий қисмини, яъни 277,2 млрд. сўмни кредитлар бўйича фоиз даромади ташкил этади. Бу банк фоизли даромадининг 98,9 % ини ташкил қилади. Қолган фоизли даромадлар: ЎзР МБ ва бошқа банклардаги ҳисобварақлар бўйича фоиз даромади 1,1 % ни ташкил қилади. АТБ «Аbank» асосий фаолияти мижозларни кредитлашга йўналтирилганлигини кўриш мумкин. Лекин банкнинг молиявий бозордаги фаолияти анча сустлигини кўриниб турибди. Банк ушбу йўналишдаги фаолиятини ривожлантирса мақсадга мувофиқ бўлади.
Бунинг асосий сабаби шундаки, банкда фоизли даромад келтирадиган бошқа операциялар ривожланмаган. Масалан, ривожланган давлатларнинг банк амалиётида тижорат банкларининг фоизли даромадларининг таркибида кредитлардан кейинги ўринни қимматли қоғозлардан олинган фоизлар эгаллайди. уларнинг фоизли даромадларнинг ҳажмидаги салмоғи 20-25 фоизни эгаллайди. АҚШ ва Япониянинг йирик тижорат банкларида кредитлардан олинган фоизларнинг жами фоизли даромадларнинг ҳажмидаги салмоғи 60 фоиздан ошади.

Банклар томонидан қимматли қоғозларга қилинган инвестициялар Франция тижорат банкларида 16,2 фоизни, Германияда-15,5 %, Италияда-23,8 %, Буюк Британияда-7,8 %, Испанияда-23,8 %, АҚШда-2,2 %, Бельгияда-6,4 %, Японияда-10,2 фоизни ташкил қилади. Демак, қимматли қоғозларга қилинган инвестицияларнинг юқори салмоғи Испания ва Италияда кузатилади. Нисбатан жуда паст салмоқ Бельгия, Буюк Британия тижорат банкларига хосдир.

• Банклар томонидан қимматли қоғозларга қилинган инвестициялар Франция тижорат банкларида 16,2 фоизни, Германияда-15,5 %, Италияда-23,8 %, Буюк Британияда-7,8 %, Испанияда-23,8 %, АҚШда-2,2 %, Бельгияда-6,4 %, Японияда-10,2 фоизни ташкил қилади. Демак, қимматли қоғозларга қилинган инвестицияларнинг юқори салмоғи Испания ва Италияда кузатилади. Нисбатан жуда паст салмоқ Бельгия, Буюк Британия тижорат банкларига хосдир.
• Хукуматнинг қимматли қоғозларига қилинган қўйилмаларнинг банк активлари умумий ҳажмидаги салмоғи Испания тижорат банкларида 10,2 фоизни, Франция тижорат банкларида 9,4 фоизни, Италия тижорат банкларида 5,3 фоизни, АҚШ тижорат банкларида эса, 18 фоизни ташкил этади. Векселлар билан боғлиқ операцияларнинг юқори салмоғи Испания (12,8%), Италия (5,8%) Бельгия (4,7%), тижорат банкларида кузатилади. Ҳиссали иштирок шаклидаги инвестицияларнинг банк активлари ҳажмидаги юқори салмоғи Германия тижорат банкларида кузатилади (4,0%).

Vositachilik operatsiyalari bo’yicha foizsiz daromadlar;

• Vositachilik operatsiyalari bo’yicha foizsiz daromadlar;
• Xorijiy valyutalardagi foyda;
• Tijorat operatsiyalaridan foyda;
• Qaram xo’jalik jamiyatlariga, qo’shma korxonalarga va sho`’ba xo’jalik jamiyatlariga qilingan investitsiyalar bo’yicha;
• Investitsiyalardan olingan foyda va dividendlar;
• Boshqa foizsiz daromadlar.

Foizsiz daromadlar:

№	Koeffisentlar	Jahon banki mutaxassislarining tavsiyasiga ko’ra belgilangan me’yor darajasi
1	K1 = sof foizli daromad / jami aktivlar	3-4%
2	K2 = foizsiz daromad / jami aktiv	Har bankning o’ziga bog’liq
3	K3 = (foizsiz daromad – foizsiz xarajat) / sof foizli daromad	1-sinf 48% 2-52% 3-57% 4-61% 5-64% 6-67%
4	K4 =foizli daromad / jami aktivlar	1-sinf 4.6% 2-3.4% 3-4.0% 4-3.7% 5-3.4% 6-3.2%