|
РАЗДЕЛ I. ДЕНЕЖНОЕ ОБРАЩЕНИЕ И КРЕДИТ
В привлечении временно свободных средств может нуждаться и го
сударство при недостаточности поступлений в бюджет для финансиро
вания экономики, социально-культурной сферы.
Использование заемных средств в обороте того или иного хозяй
ствующего субъекта порождает материальную ответственность за со
хранность этих средств и их своевременный возврат. Значит, участники
кредитной сделки должны быть собственниками имеющегося у них
имущества либо обладать правами владения и пользования им (это
касается государственных предприятий). Данное условие необходимо,
поскольку имущество предприятия-заемщика выступает своеобразным
обеспечением кредита.
Другое условие — одновременное совпадение интересов кредитора
и заемщика. Кредитор должен располагать свободными денежными
средствами, а заемщик испытывать потребность в них.
Материальным выражением кредита являются денежные средства,
но кредит — это и важнейшая экономическая категория.
Как экономическая категория кредит представляет собой совокуп
ность экономических отношений, складывающихся между кредитором
и заемщиком по поводу движения ссудного капитала (рис. 3.1).
Рис. 3.1. Элементы структуры кредитных отношений
Функции кредита, как и любой другой категории, отражают его
определенные сущностные черты, особенности. В экономической лите
ратуре выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию
замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными
операциями. Данные функции общепризнаны. Функции кредита пред
ставлены на рис. 3.2.
Рис. 3.2. Функции кредита
Глава 3. Кредит, его формы и виды
29
Кредитные отношения, как было выяснено выше, возникаю т
не на стадии производства, а в процессе обмена и перераспределения
стоимости. Поэтому важнейшей функцией кредита является функция
перераспределения денежных средств и материальных ценностей.
Особенностью рассматриваемой функции кредита является то, что
в данном случае происходит перераспределение не только денежных
средств, но и товарно-материальных ценностей. Примером служит та
кая форма, как коммерческий кредит, когда объектом сделки выступает
товар поставщика, реализуемый на условии отсрочки платежа.
В банковской системе кредитные ресурсы формируются за счет
свободных средств предприятий одних отраслей, а затем используются
для кредитования других отраслей и секторов экономики. Так проис
ходит межотраслевое перераспределение. Аналогично осуществляется
перелив банковских ресурсов между территориями, что характерно
для кредитной деятельности межрегиональных коммерческих банков.
Функция замещения действительных денег кредитными деньгами
и кредитными операциями проявляется в том, что в процессе функци
онирования кредита создаются такие платежные средства, долговые
обязательства, как вексель, банкнота, чек.
В современных условиях, когда золото утратило свойство денежного
товара, рассматриваемая функция кредита проявляется иначе. Помещая
наличные деньги в банк на определенный срок либо до востребования,
клиент выступает в качестве кредитора, банк — в роли заемщика. На
личные деньги зачисляются на банковский счет и превращаются в без
наличные. На какое-то время они могут быть предоставлены другому
субъекту в качестве ссуды, в том числе в наличной форме. Теперь
уже банк выступает в роли кредитора, а другой клиент — в качестве
заемщика.
Таким образом, в ходе действия кредита постоянно происходит за
мещение наличных денег безналичными — записями по банковским
счетам.
Кроме того, в экономической литературе называются и такие функ
ции кредита, как контрольно-стимулирующая, эмиссионная, опосре
дование кругооборота денежными средствами. При подобном подходе
функции кредита смешиваются с отдельными функциями банков. Это
касается прежде всего эмиссионной и контрольной функций.
Роль кредита выражает результат кредитных отношений. С помощью
кредита экономика регулируется как на макроуровне через проведение
государством в лице центрального банка денежно-кредитной политики,
так и на микроуровне в процессе кредитования заемщиков коммерче
скими банками. Роль кредита состоит в том, что с его помощью поддер
живаются определенные пропорции между денежной и товарной массой,
30
Do'stlaringiz bilan baham: |
