Однородных ссуд в российском

Д, = С,. X X Кг, ,
где: Д,- - размер резерва под обесценение 1-го портфеля; С; - ссудная задолженность ¡-го
портфеля; Р1 - вероятность дефолта ¡-го портфеля (определяется на основе данных
статистики как отношение доли просроченных ссуд к сумме ссудной задолженности
портфеля с учетом временной продолжительности просрочки); Кг1 - рейтинг ¡-го
портфеля (субъективная оценка вероятности выполнения обязательств; складывается
из рейтинга кредитов, включенных в данный портфель)
Исторически первыми (из предложенных Банком России) были метод экстрапо-
ляции и метод доли безнадежных кредитов в портфеле. Они имели ограниченный
период действия и были вызваны тем, 'гго использование других методов, которые
базируются на статистических моделях вероятности потерь, в условиях отсутствия
этой статистики не представлялось возможным.
Сегодня методики определения величины необходимого к созданию резерва по
портфелю ссуд, которые реализуются российскими банками, различаются степенью
сложности, что, в свою очередь, вытекает из масштабов применения портфельного
подхода к управлению однородными ссудами и специфики портфелей однородных
ссуд. Так, крупные российские банки, формирующие ПОС юридических лиц.
17
включая "межбанк", используют с своей деятельности продвинутые статистические
модели оценки вероятности дефолта, базирующиеся на подходах, которые реализо-
ваны в международной практике. Розничные банки, объектом управления в кото-
рых выступают портфели ссуд физических лиц, вероятность дефолта которых в
меньшей степени зависит от факторов, определяющих кредитный рейтинг портфе-