Моделирование процесса взаиморасчетов по корпоротивному долгу

3.Взаиморасчет долгов предприятий.
Любая значительная по своим масштабам экономическая система включает в себя десятки тысяч предприятий (фирм, корпораций и т. д.), обменивающихся между собой товарами и услугами. Даже мелкая фирма, имеющая относительно небольшое число непосредственных партнеров, косвенно связана (через связи прямых и вторичных партнеров) с огромным числом предприятий, входящих в систему, и ее благополучие напрямую зависит от их состояния. Это утверждение тем более справедливо для крупных корпораций, поддерживающих партнерство с сотнями и тысячами экономических агентов.
Взаимосвязанность всех звеньев экономической системы хорошо проявляется при проведении расчетов между предприятиями за поставленную продукцию. Действительно, получив от своих клиентов выручку за предоставленный товар, предприятие тратит ее на закупку сырья и машин у других фирм, на зарплату (т. е. на покупку рабочей силы), на рекламу и на иные действия, необходимые для своего нормального функционирования. Тем самым в экономический оборот дополнительно вовлекается большое число партнеров данного предприятия. В свою очередь клиенты, получившие от предприятия товар, направляют его на дальнейшую перепродажу, используют для производства собственной продукции и т. д., также увеличивая число участвующих в экономической деятельности агентов.
Если поставки и платежи за них осуществляются своевременно (в идеале мгновенно), то с точки зрения финансового обращения экономической системе ничего не грозит. Для продолжения своей деятельности предприятиям нет необходимости ни использовать значительную часть своих финансовых ресурсов, находящихся на банковских счетах, ни, тем более, продавать основные фонды (землю, здания, оборудование, технологии). В реальности между поставкой товара и его оплатой (либо предоплатой всего товара или его части и следующей за ней поставкой) всегда существует задержка во времени. Ее минимальное значение определяется чисто техническими причинами, так как всегда требуется время на транспортировку и расфасовку товара, на проведение банковских переводов и т. д. При небольших лагах небольших партий товара (или небольших денежных сумм) предприятия на короткое время привлекают небольшую часть своих свободных финансов и затем быстро пополняют эти затраты из получаемых от своих партнеров платежей.
Однако возможны ситуации, когда по каким-либо экономическим, финансовым, внутри- или внешнеполитическим, социальным, психологическим и иным причинам время задержки платежей (поставок) становится сравнимым со временем оборота финансов, а абсолютное значение (объем) невыполненных платежей или поставок — сопоставимыми с объемом свободных оборотных средств предприятий.
В этом случае возникает так называемый кризис неплатежей, способный привести к серьезному кризису всей экономической системы.
В самом деле, предприятие, не получившее деньги за поставленную продукцию (или оплатившее товар, но не получившее его), не может расплатиться со своими поставщиками (поскольку объем долгов предприятию сравним с величиной его свободных средств, то их использование не может принципиально улучшить ситуацию). В свою очередь поставщики не расплачиваются со своими клиентами, те — со своими и т. д. Возникают длинные цепочки неплатежей, пронизывающие всю систему. Они, очевидно, могут состоять из N звеньев, а их общее число достигать величины порядка N! (N — общее число предприятий). Сумма абсолютных величин долгов по всем цепочкам может не только превышать свободные средства предприятий, но и становиться сопоставимой со стоимостью их основных фондов (речь идет именно о сумме абсолютных долгов, так как любое предприятие одновременно может быть как должником, так и кредитором своих партнеров). Система заходит в тупик — предприятия либо должны прекратить производство, либо снова занять друг у друга средства, увеличив суммарный взаимный долг.
В принципе для разрешения ситуации возможен подход, когда некоторое уполномоченное учреждение (например, главный национальный банк) выдает всем предприятиям единовременный кредит, равный сумме всех долгов. Тогда они расплачиваются между собой и затем возвращают кредит. Однако такая кредитная эмиссия может спровоцировать сильную инфляцию (производство товаров не увеличилось, а денег в обороте вдруг стало значительно больше) со всеми ее отрицательными последствиями.
В любом кризисе неплатежей определенную роль всегда играет чисто «техническая» компонента, связанная с несовершенством самой процедуры расчетов. В дальнейшем будем рассматривать кризисы, порождаемые именно этими факторами, отвлекаясь от экономических, политических и других причин их возникновения.
Сначала поясним суть проблемы на простом числовом примере для системы из трех предприятий, каждое из которых имеет свободные средства, равные условно одной финансовой единице, и основные фонды, равные 10 единицам.

4.Решение и задачи

Пример1. Взаимные долги 6 предприятий представлены в таблице

Найти сумму всех взаимных долгов, сальдо каждого предприятия, суммарное абсолютное сальдо системы, произвести взаимозачет долгов и составить новую таблицу.