Kompaniyaning pul oqimi nima. Pul oqimi tushunchasi va turlari. Pul oqimlarini optimallashtirish texnikasi

Favqulodda holat - kompaniyaning sof foydasi miqdori;
Aos - asosiy vositalarning amortizatsiya miqdori;
Ana - nomoddiy aktivlarning amortizatsiya miqdori;
DZ - debitorlik qarzlari miqdorining kamayishi (ortishi);
Z tm - aylanma aktivlar tarkibiga kiruvchi tovar -moddiy zaxiralar miqdorining kamayishi (ortishi);
KZ - kreditorlik qarzlari miqdorining oshishi (kamayishi);
R - zaxira va boshqa sug'urta fondlari miqdorining oshishi (kamayishi).
Nazariy jihatdan pul oqimi oddiy harakatlar uchun normal faoliyat ko'rsatayotgan korxonalar uchun ularning chiqib ketishi oshishi kerak. Bu ishlab chiqarish faoliyati davomida kapital narxining oshishi bilan bog'liq, chunki olingan qiymat dastlabki tadbirkorlik avansidan katta bo'ladi.
Ammo, aslida, oqimning oqimdan oshib ketishining mumkin bo'lgan oshishini aniqlaydigan bir qator omillar mavjud, ular orasida qarzdorlarning hisob-kitoblarini o'z vaqtida bajarish, sotilgan tayyor mahsulotlar va ishlab chiqarishdan oldingi zaxiralar narxining o'zgarishi ("qaychi" bo'lishi mumkin) "korxona foydasiga emas"), qarzdorlarning o'tkazmalariga xizmat ko'rsatuvchi banklarning hisob -kitoblarining o'z vaqtida o'tkazilishi, amalga oshirayotgan korxonalar uchun valyutalarni hisoblashda qo'llaniladigan kurs farqlarining o'zgarishi. tashqi iqtisodiy faoliyat va boshq.
Biznesning normal rivojlanishi bilan kreditorlik va debitorlik qarzlari hajmi bo'yicha bir -biriga to'g'ri keladi, - deydi moliyachilar. (Qarang: V.V. Kovalev Pul oqimi, foyda va rentabellikni boshqarish. M., 2008, 20 -bet).